авторефераты диссертаций БЕСПЛАТНАЯ РОССИЙСКАЯ БИБЛИОТЕКА - WWW.DISLIB.RU

АВТОРЕФЕРАТЫ, ДИССЕРТАЦИИ, МОНОГРАФИИ, НАУЧНЫЕ СТАТЬИ, КНИГИ

 
<< ГЛАВНАЯ
АГРОИНЖЕНЕРИЯ
АСТРОНОМИЯ
БЕЗОПАСНОСТЬ
БИОЛОГИЯ
ЗЕМЛЯ
ИНФОРМАТИКА
ИСКУССТВОВЕДЕНИЕ
ИСТОРИЯ
КУЛЬТУРОЛОГИЯ
МАШИНОСТРОЕНИЕ
МЕДИЦИНА
МЕТАЛЛУРГИЯ
МЕХАНИКА
ПЕДАГОГИКА
ПОЛИТИКА
ПРИБОРОСТРОЕНИЕ
ПРОДОВОЛЬСТВИЕ
ПСИХОЛОГИЯ
РАДИОТЕХНИКА
СЕЛЬСКОЕ ХОЗЯЙСТВО
СОЦИОЛОГИЯ
СТРОИТЕЛЬСТВО
ТЕХНИЧЕСКИЕ НАУКИ
ТРАНСПОРТ
ФАРМАЦЕВТИКА
ФИЗИКА
ФИЗИОЛОГИЯ
ФИЛОЛОГИЯ
ФИЛОСОФИЯ
ХИМИЯ
ЭКОНОМИКА
ЭЛЕКТРОТЕХНИКА
ЭНЕРГЕТИКА
ЮРИСПРУДЕНЦИЯ
ЯЗЫКОЗНАНИЕ
РАЗНОЕ
КОНТАКТЫ


Pages:   || 2 | 3 |

Правовое положение контролирующих должника лиц в процедурах несостоятельности (банкротства)

-- [ Страница 1 ] --

на правах рукописи

Николаев Алексей Радьевич

ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ КОНТРОЛИРУЮЩИХ ДОЛЖНИКА ЛИЦ В ПРОЦЕДУРАХ НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ (БАНКРОТСТВА)

12.00.03 – гражданское право, предпринимательское право, семейное право, международное частное право

Автореферат

диссертации на соискание ученой степени

кандидата юридических наук

Москва – 2013

Работа выполнена на кафедре предпринимательского права Федерального государственного бюджетного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Московский государственный юридический университет имени О.Е. Кутафина (МГЮА)»

Научный руководитель доктор юридических наук, профессор

Мохов Александр Анатольевич

Официальные оппоненты: Карелина Светлана Александровна

доктор юридических наук, профессор, профессор кафедры предпринимательского права ФГБОУ ВПО «Московский государственный университет имени М.В. Ломоносова»

Коробов Олег Александрович

кандидат юридических наук, доцент кафедры гражданского права и процесса ФГАОУ ВПО «Волгоградский государственный университет»

Ведущая организация ФГБОУ ВПО «Самарский государственный экономический университет».

Защита состоится «1» октября 2013 года в 12:00 на заседании Диссертационного совета Д 212.123.04 при Московском государственном юридическом университете имени О.Е. Кутафина (МГЮА) по адресу: 123995, г. Москва, ул. Садовая-Кудринская, дом 9, зал заседаний Диссертационного совета.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Московского государственного юридического университета имени О.Е. Кутафина (МГЮА).

Автореферат разослан «11» июля 2013 года.

Ученый секретарь

Диссертационного совета

доктор юридических наук, профессор Н.А. Громошина

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы диссертационного исследования

Понятие «контролирующие должника лица» было включено в Федеральный закон № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее — Закон о банкротстве) в 2009 году. Контролирующие должника лица являются совершенно новой категорией для российского законодательства, правовое положение данных лиц в науке до настоящего времени не изучено.

Внесенные изменения кардинальным образом изменили подход к субсидиарной ответственности по обязательствам должника. Во-первых, существенно расширился круг лиц, которые могут быть привлечены к такой ответственности: теперь это любые лица, определяющие действия должника, независимо от наличия формальной связи с должником. Во-вторых, изменились основания субсидиарной ответственности по обязательствам должника, появился новый вид такой ответственности. В-третьих, произошло перераспределение бремени доказывания, что упростило процедуру привлечения контролирующих лиц к субсидиарной ответственности. Единообразная практика применения данных норм к настоящему моменту не сложилась, их анализ в науке не произведен.

Стоит отметить, что внесение указанных изменений совпало с началом глобальной рецессии мировой экономики. Финансово-экономический кризис привел к повышению нагрузки на институт несостоятельности (банкротства). Арбитражными судами в 2009 году, по сравнению с 2008 годом, было принято к производству на 31,5% больше заявлений о признании должников банкротами1, в связи с этим все чаще ставится в судах вопрос о привлечении контролирующих лиц к субсидиарной ответственности.

Во время экономического кризиса потребность в эффективном взыскании дебиторской задолженности возросла, поэтому в 2009 году в Закон о банкротстве были внесены изменения, связанные с оспариванием сделок, привлечением контролирующих лиц по обязательствам должника.

Привлечение к субсидиарной ответственности третьих лиц по обязательствам должника призвано обеспечить формирование конкурсной массы и погашение требований кредиторов в ходе процедуры банкротства, что в свою очередь должно повышать эффективность всей процедуры и увеличить размер погашенных требований кредиторов.

Выделение контролирующих лиц является общей тенденцией отечественного законодателя: помимо Федерального закона № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» и Федерального закона № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», контролирующие лица появились в Федеральном законе № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», Федеральном законе № 325-ФЗ «Об организованных торгах». Кроме того, в проекте № 47538-6 Федерального закона «О внесении изменений в части первую, вторую, третью и четвертую Гражданского кодекса Российской Федерации, а также в отдельные законодательные акты Российской Федерации», принятом Государственной Думой ФС РФ в первом чтении 27 апреля 2012 года, среди прочего предлагалось внести в ГК РФ понятия «лицо, контролирующее юридическое лицо» (в ст. 53.3), но при подготовке законопроекта ко второму чтению указанные понятия были исключены.

Степень разработанности проблемы. Вопросы правового положения контролирующих должника лиц в процедурах несостоятельности (банкротства) являются неразработанными в литературе, это связано с новизной самой категории таких лиц, которая была внесена в Закон о банкротстве в апреле 2009 года.

Какого-либо комплексного исследования сущности контролирующих должника лиц, их правового положения, оснований субсидиарной ответственности таких лиц в настоящее время нет.

В специальной литературе встречаются лишь отдельные статьи и публикации, посвященные контролирующим должника лицам, например работы следующих авторов: Д. С. Быкова, В. П. Емельянцева, Ю. Д. Жуковой, С. А. Карелиной, Т. Кашириной, В. Ю. Кнутовой, А. М. Лебедева, Е. С. Пироговой, А. В. Серан, Е. Степановой, А. А. Тарасенко.

Объектом исследования выступают общественные отношения по управлению юридическими лицами, процессы волеобразования и волеизъявления юридических лиц, отношения, связанные с привлечением к субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц.

Предметом исследования являются нормы действующего законодательства в сфере несостоятельности (банкротства) и управления юридическими лицами, практика применения такого законодательства.

Цель и задачи диссертационного исследования. Цель диссертационного исследования состоит в анализе правового положения контролирующих должника лиц. Для достижения данной цели автором были поставлены следующие задачи:

  1. изучить историю развития конструкции юридического лица;
  2. рассмотреть возможные способы осуществления контроля над юридическим лицом;
  3. выявить сущность контролирующих должника лиц, для чего необходимо проанализировать процессы волеобразования и волеизъявления в юридических лицах;
  4. сформулировать авторское определение контролирующих должника лиц;
  5. провести классификацию контролирующих лиц по различным основаниям;
  6. исследовать и обобщить правоприменительную практику, связанную с привлечением контролирующих лиц к субсидиарной ответственности по обязательствам должника;
  7. проанализировать основания привлечения контролирующих лиц к субсидиарной ответственности;
  8. изучить права и обязанности контролирующих лиц;
  9. рассмотреть содержание обязанности действовать разумно и добросовестно в интересах должника.

Теоретическую основу диссертационного исследования составили современные и ставшие классическими труды отечественных ученых.

Вопросам ответственности и правового положения отдельных лиц, формирующих волю юридического лица, посвящены работы О. В. Дмитриева, В. В. Долинской, Ю. Д. Жуковой, Н.В. Козловой, А. А. Маковской, С. Д. Могилевского, В. В. Прохоренко, А. А. Серебряковой, Д. А. Сумского, Е. В. Тычинской, П. Э. Шустера.

Изучение вопроса правового положения контролирующих должника лиц неизбежно связано с раскрытием сущности юридических лиц, анализом вопроса волеобразования, изучением способов обеспечения корпоративного контроля. Значительный вклад в разработку теории юридических лиц внесли В. К. Андреев, Н. В. Батулин, С. Н. Братусь, Е. В. Богданов, В. П. Грибанов, О. С. Иоффе, А. И. Каминка, Н. В. Козлова, Д. И. Мейер, С. Д. Могилевский, В. А. Мусин, В. А. Михальченко, И. А. Покровский, В. В. Прохоренко, О. Л. Рассказов, Н. С. Суворов, И. Т. Тарасов, В. Д. Федчук, Я. И. Функ, В. В. Хвалей, Г. Ф. Шершеневич.

Изучением проблем воли и волеобразования занимались Ю. П. Егоров, В. А. Ойгензихт, О. М. Олейник, Ф. Л. Рабинович, И. И. Самощенко, Т. Н. Секераж, А. А. Фатьянов, Ф. С. Хейфец, Б. Б. Черепахин.

Вопросам построения холдингов, корпоративного контроля, сущности органов юридического лица, ответственности по обязательствам юридического лица третьих лиц посвящены работы следующих авторов: Е. П. Губина, Д. И. Дедова, О. В. Дмитриева, Т. Ю. Григорьева, Н. В. Гурина, Д. В. Ломакина, А. А. Маковской, С. Д. Могилевского, А. Е. Молотникова, А. А. Молчанова, Н. А. Морозовой, А. А. Серебряковой, Д. А. Сумского, Н. Н. Пахомовой, Г. В. Цепова, В. Н. Цирульникова, И. Чистякова, И. С. Шиткиной.

Оценочные понятия «добросовестность» и «разумность» исследовали Е. В. Василенко, А. В. Волков, С. А. Иванова, М. М. Колесникова, М. Ф. Лукьяненко, И. Б. Новицкий.

Нормативно-правовую основу диссертационной работы составили Конституция РФ, Гражданский кодекс РФ, Закон о банкротстве, а также другие федеральные законы, указы Президента РФ, постановления Правительства РФ, иные подзаконные акты.

Эмпирическую базу диссертационного исследования составили статистические данные Высшего Арбитражного Суда РФ, судебные акты арбитражных судов по спорам, связанным с привлечением контролирующих лиц к субсидиарной ответственности, с взысканием убытков с руководителей юридических лиц, вынесенных по результатам рассмотрения корпоративных споров.

Методология диссертационного исследования. При проведении исследования применялись общенаучные и частнонаучные методы познания: формально-юридический, аналитический, исторический, логический, системно-структурный, теологический, а также метод системного анализа и др. При интерпретации результатов исследования применялись приемы логического анализа и синтеза, обобщения.

Научная новизна определена темой диссертационного исследования. Это первое диссертационное исследование, в котором исследуются сущность контролирующих должника лиц, особенности их правового статуса, анализируются основания субсидиарной ответственности этих лиц.

В результате проведенного исследования на защиту выносятся следующие положения:

1. Предлагается под контролирующим должника лицом понимать лицо, самостоятельно или совместно с другими лицами определившее формирование воли должника на совершение или воздержание от совершения конкретных действий.

2. Обосновывается вывод, что контролирующее должника лицо необходимо определять отдельно в отношении каждого действия или бездействия должника.

3. Предлагается авторская классификация контролирующих должника лиц по следующим основаниям.

В зависимости от наличия предусмотренной законом возможности формировать волю должника:

  • Лица, обладающие предусмотренной законом возможностью осуществлять контроль над должником.
  • Лица, не обладающие предусмотренной законом возможностью осуществлять контроль над должником:
  • лица, осуществляющие правомерный контроль;
  • лица, осуществляющие неправомерный контроль.

Практическое значение классификации по указанному основанию заключается в том, что при решении вопроса о привлечении к субсидиарной ответственности контролирующего лица необходимо будет руководствоваться разными нормами, регулирующими права и обязанности соответствующих лиц. Контроль, который осуществляется не в силу закона, может быть как правомерным, в случаях не совершения правонарушения, например, при экономической зависимости, вытекающей из договорных отношений, так и неправомерным, при принуждении руководителя к совершению сделки.

В зависимости от исполнения обязанности действовать добросовестно и разумно в интересах должника:

  • контролирующие должника лица, действовавшие добросовестно и разумно в интересах должника;
  • контролирующие должника лица, не действовавшие добросовестно и разумно в интересах должника.

Контролирующее должника лицо не подлежит субсидиарной ответственности, если оно действовало разумно и добросовестно в интересах должника. В связи с этим практическое значение классификации по указанному основанию заключается в возможности или невозможности привлечения соответствующего лица к субсидиарной ответственности в зависимости от исполнения или неисполнения обязанности действовать добросовестно и разумно в интересах должника.

В зависимости от количественного состава контролирующих должника лиц:

  • контролирующие лица, осуществляющие контроль над должником единолично;
  • контролирующие лица, осуществляющие контроль над должником путем совместных действий.

В настоящий момент закон рассматривает контролирующее должника лицо как лицо самостоятельно осуществляющее контроль над должником, автор доказывает, что контроль над должником может осуществляться путем совместных действий нескольких лиц, в связи с этим предлагается соответствующая классификация. Практическое значение такой классификации заключается в том, что несколько лиц, совместно сформировавших волю должника, будут солидарно нести субсидиарную ответственность по обязательствам должника.

4. Доказывается, что контролирующие должника лица как субъекты материальных отношений не обладают какими-либо правами, а только несут общую обязанность действовать добросовестно и разумно в интересах должника, которая в себя включает в том числе:

  • обязанность подать в установленные сроки в арбитражный суд заявление должника в установленных законом случаях;
  • обязанность по надлежащему ведению и хранению документов бухгалтерского учета и (или) отчетности, обязанность по сбору, составлению, ведению и хранению которых установлена законодательством Российской Федерации.

5. В целях защиты прав кредиторов предлагается распространить ответственность за нарушение обязанности по надлежащему хранению и ведению документов бухгалтерского учета и (или) отчетности на лиц, непосредственно отвечающих за ведение и хранение такой документации (бухгалтера, главного бухгалтера).

6. Доказывается, что при передаче сторонней компании ведения бухгалтерского учета по аутсорсингу на такую компанию необходимо распространить субсидиарную ответственность по обязательствам должника за нарушение обязанности надлежащего ведения и хранения документов бухгалтерского учета и (или) отчетности.

Теоретическое и практическое значение исследования

Результаты проведенного исследования заключаются в определении правового положения контролирующих должника лиц, выявлении сущности таких лиц, предложенной классификации. Результаты проведенного исследования могут быть использованы в практической деятельности арбитражных управляющих, юрисконсультов организаций, судей и иных лиц, которые сталкиваются в своей деятельности с несостоятельностью (банкротством). Кроме того, результаты исследования могут быть использованы при преподавании курса российского предпринимательского права, спецкурсов и спецсеминаров по вопросам правового регулирования несостоятельности (банкротства).

Апробация результатов исследования. Диссертационная работа обсуждалась и проходила рецензирование на кафедре предпринимательского права Московского государственного юридического университета им О. Е. Кутафина (МГЮА). Результаты исследования прошли апробацию на различных научных и научно-практических конференциях: Международной заочной научной конференции «Право: история, теория, практика» (г. Санкт-Петербург, 2011 год), III Международной заочной научно-практической конференции «Социально-гуманитарные и юридические науки: современные тренды в изменяющемся мире» (г. Краснодар, 2011 год), III Международной научно-практической конференции «Право как основа современного общества» (г.  Москва, 2011 год), III Международной научной конференции «Актуальные вопросы современной науки» (г. Санкт-Петербург, 2012 год), II Международной научно-практической конференции «Теория и практика актуальных исследований» (г. Краснодар, 2012 год), I Международной научно-практической конференции «Правовые основы профессиональной деятельности» (г. Новосибирск, 2012 год), Международной заочной научно-практической конференции «Тенденции развития современного права» (г. Новосибирск, 2012 год), II Ежегодной Всероссийской научно-практической конференции «Право и Бизнес» (г. Москва, 2013 год).

По теме диссертации опубликовано 9 научных статей, из них 3 в изданиях, включенных в Перечень ВАК Министерства образования и науки РФ и рекомендованных для опубликования результатов докторских и кандидатских исследований.

Структура работы обусловлена целью и задачами исследования. Диссертация состоит из введения, двух глав, включающих в себя пять параграфов, заключения, библиографического списка.

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во введении диссертации обосновывается актуальность темы диссертационного исследования, определяются объект, предмет, цели и задачи исследования, теоретическая и нормативно-правовая основы, эмпирическая база, научная новизна, теоретическое и практическое значение диссертационного исследования.

Первая глава диссертации — «Сущность контролирующих должника лиц» состоит из трех параграфов.

В первом параграфе «История развития конструкции “юридическое лицо”» исследуется история развития конструкции «юридическое лицо» с момента появления прообразов в Древнем Риме до настоящего времени. Отдельно выделяется период становления принципа ограничения ответственности участников по обязательствам юридического лица, разработки двух- и трехзвенной системы органов акционерных обществ.

Диссертантом делается вывод, что принцип полной ответственности участников по обязательствам юридического лица постепенно сменялся принципом ограниченной ответственности, из которого в настоящий момент появляется все больше исключений.

Во втором параграфе «Понятие контролирующих должника лиц» анализируются значение термина «контроль», процессы волеобразования и волеизъявления в юридическом лице, способы определения действия должника.

В параграфе анализируется легальное определение контролирующего должника лица и делается вывод, что характеризующим признаком контролирующего лица является возможность определять действия должника путем дачи обязательных указаний или каким-либо иным образом.



Pages:   || 2 | 3 |
 





 
© 2013 www.dislib.ru - «Авторефераты диссертаций - бесплатно»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.