авторефераты диссертаций БЕСПЛАТНАЯ РОССИЙСКАЯ БИБЛИОТЕКА - WWW.DISLIB.RU

АВТОРЕФЕРАТЫ, ДИССЕРТАЦИИ, МОНОГРАФИИ, НАУЧНЫЕ СТАТЬИ, КНИГИ

 
<< ГЛАВНАЯ
АГРОИНЖЕНЕРИЯ
АСТРОНОМИЯ
БЕЗОПАСНОСТЬ
БИОЛОГИЯ
ЗЕМЛЯ
ИНФОРМАТИКА
ИСКУССТВОВЕДЕНИЕ
ИСТОРИЯ
КУЛЬТУРОЛОГИЯ
МАШИНОСТРОЕНИЕ
МЕДИЦИНА
МЕТАЛЛУРГИЯ
МЕХАНИКА
ПЕДАГОГИКА
ПОЛИТИКА
ПРИБОРОСТРОЕНИЕ
ПРОДОВОЛЬСТВИЕ
ПСИХОЛОГИЯ
РАДИОТЕХНИКА
СЕЛЬСКОЕ ХОЗЯЙСТВО
СОЦИОЛОГИЯ
СТРОИТЕЛЬСТВО
ТЕХНИЧЕСКИЕ НАУКИ
ТРАНСПОРТ
ФАРМАЦЕВТИКА
ФИЗИКА
ФИЗИОЛОГИЯ
ФИЛОЛОГИЯ
ФИЛОСОФИЯ
ХИМИЯ
ЭКОНОМИКА
ЭЛЕКТРОТЕХНИКА
ЭНЕРГЕТИКА
ЮРИСПРУДЕНЦИЯ
ЯЗЫКОЗНАНИЕ
РАЗНОЕ
КОНТАКТЫ


Pages:     | 1 || 3 |

Предупреждение преступлений службами безопасности инвестиционно-строительных организаций

-- [ Страница 2 ] --

Во введении обосновывается выбор темы диссертационного исследования, ее актуальность; определяются цель, задачи, объект и предмет исследования; раскрываются методологический и методический подходы к решению поставленных задач, новизна исследования, его теоретическая и практическая значимость; формулируются основные положения, выносимые на защиту; приводятся данные об апробации результатов исследования.

В первой главе «Правовая и криминологическая характеристика инвестиционно-строительной сферы» рассматриваются вопросы правового регулирования общественных отношений инвестиционно-строительной деятельности, а также характеристика преступности, особенности криминологической характеристики лиц, привлеченных к ответственности за преступления в инвестиционно-строительной сфере, и обстоятельств, способствующих их совершению.

В первом параграфе «Понятие и правовое регулирование инвестиционно-строительной деятельности» рассматриваются вопросы организации строительства, раскрывается роль участников строительного процесса: инвестора, заказчика, застройщика, подрядчиков, анализируются их права и обязанности, раскрываются правовые и экономические основы инвестиционной деятельности в России, дается понятие инвестиций, рассматриваются функции инвестиционно-строительной организации, этапы строительной деятельности, обращается внимание на неурегулированность поведения участников общественных отношений до 2005 г., когда ни ГК РФ, ни какой-либо специальный закон или подзаконный акт не выделяли договор долевого строительства, а при разработке соответствующих схем привлечения денежных средств граждан использовали различные договоры: договоры долевого финансирования (инвестирования); договоры о совместной деятельности (простого товарищества) и т.д. Это означало, что, превратившись в кооператора, пайщика или товарища, человек становился не собственником будущей квартиры, а участником предприятия по строительству дома, и нес все риски предпринимательской деятельности, связанной со строительством жилья.

С использованием этих положений многие регионы России буквально захлестнула волна афер и мошенничеств в сфере жилищного строительства. Появились так называемые жилищно-финансовые пирамиды, внешне схожие с финансовыми пирамидами 90-х годов, распространенным явлением стали двойные, а порой и тройные продажи одних и тех же квартир и другие злоупотребления. Способствовало такому положению дел и то обстоятельство, что данного рода договора не проходили надлежащую предварительную регистрацию ни в органах местного самоуправления, ни в регистрационных органах.

Далее анализируется Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. № 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации», вступивший в силу с 1 апреля 2005 г., который регулирует отношения, связанные с привлечением денежных средств граждан и юридических лиц для долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости и возникновением у участников долевого строительства права собственности на объекты долевого строительства. На основе данного анализа делается вывод, что дольщик квалифицируется как покупатель или заказчик услуг, а не инвестор, и, следовательно, инвестиционно-строительная компания является продавцом жилья.

Основное отличие покупателя (заказчика услуг) от инвестора состоит в том, что он:

не может влиять на процесс непосредственного строительства объекта;

не имеет возможности вносить изменения в предпроектную и проектную документацию;

не принимает участия в инвестиционно-строительной деятельности (возводимый объект в первую очередь служит для удовлетворения своих жилищных проблем, а не извлечения прибыли или занятия коммерческо-производственной деятельностью);

реально не принимает решений и участия в заключении договоров на производство непосредственных работ.

Второй параграф «Характеристика преступности в инвестиционно-строительной сфере» посвящен анализу количественных и качественных показателей преступности. Анализируются объем (состояние), интенсивность (уровень), динамика преступности в инвестиционно-строительной сфере. При этом, рассматривая уровень (коэффициент) преступ­ности, который определяется соотношением числа зарегистрированных преступлений с количеством населения из расчета обычно на 10 или 100 тыс. жителей, соискатель отмечает, что данный коэффициент, как правило, применяется для характеристики общеуголовных преступлений. Для экономических преступлений, в том числе и совершенных в сфере строительства, диссертант предлагает ввести аналогичный показатель, который может быть определен как отношение числа преступлений к количеству предприятий либо количеству работающих. Расчетным путем он устанавливает, что в 2004 г. уровень преступности на 10 тыс. строительных организаций был равен 592,8, в 2006 752,8.

Далее анализируется структура преступности в строительной сфере, где наибольший удельный вес занимают преступления против собственности (59,9% от общего количества преступлений, совершенных в данной сфере), в том числе совершенных путем мошенничества (40,8%), путем присвоения или растраты (16,6%).

Преступления против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления составили 3,1% от общего количества преступлений, совершенных в данной сфере; из них: получение, дача взятки – 0,65% от общего количества преступлений, совершенных в данной сфере.

Удельный вес преступлений против интересов службы в коммерческих и иных организациях составил 3% от общего количества преступлений, совершенных в данной сфере.

Соискатель отмечает, что во многих работах характеристика преступности в строительной сфере раскрывалась безотносительно к видам, этапам строительных работ, субъектам строительной деятельности. Он предлагает увязать виды и способы преступлений применительно к четырем этапам инвестиционно-строительных работ: подготовительный; производство строительных и иных видов работ, необходимых для ввода в эксплуатацию строительного объекта; сдача в эксплуатацию строительного объекта (в данный этап условно включена и организация контроля за проведением строительных работ); расчеты с соинвесторами и передача построенного объекта либо его части, в том числе квартир заказчику в собственность либо в эксплуатацию. Для каждого из этапов им определены наиболее криминогенными виды работ, наиболее характерные виды преступлений и способы их совершения.

Определены основные виды злоупотреблений в инвестиционно-строительной сфере, которыми являются:

умышленное завышение стоимости строительных материалов, оборудования, машин и механизмов при их приобретении, а также завышение стоимости выполненных работ (оказанных услуг), связанных со строительной деятельностью, с целью дальнейшего получения «отката»;

умышленное занижение качества приобретаемых строительных материалов, оборудования, машин и механизмов по цене высококачественных с целью получения «откатной» разницы;

умышленное занижение качества (отступление от проектной документации, нарушение инженерно-технических и производственных норм) выполнения работ, связанных со строительной деятельностью, с целью получения личной или иной выгоды;

умышленное завышение расходов строительных материалов при проведении работ, связанных со строительной деятельностью, с целью получения личной или иной корыстной выгоды;

умышленное завышение расходов при эксплуатации оборудования, машин и механизмов при проведении работ, связанных со строительной деятельностью, с целью получения «откатной» разницы;

умышленное завышение расходов при эксплуатации оборудования, машин и механизмов по причине нецелевого использования их в личных корыстных целях, при проведении работ, не связанных непосредственно со строительной деятельностью на определенном объекте;

проведение работ с нарушением инженерно-технических и производственных норм, проведение якобы дополнительных и скрытых работ;

умышленная фальсификация приобретения и расходования строительных материалов, эксплуатации оборудования, машин и механизмов, а также выполнения работ и оказания услуг, связанных со строительной деятельностью, с целью получения личной и иной корыстной выгоды.

По мнению соискателя, такая конкретизация и детализация преступлений позволяет уяснить специфику этих преступлений, обстоятельств, способствующих их совершению, на основе чего более целенаправленно проводить работу по их предупреждению и пресечению.

В третьем параграфе «Особенности криминологической характеристики лиц, привлеченных к ответственности за преступления в инвестиционно-строительной сфере, и обстоятельств, способствующих их совершению» раскрывается личность преступника, совершившего преступление в инвестиционно-строительной сфере. Диссертант анализирует проблему корыстного преступника, потребностно-мотивационную сферу такой личности и показывает ее зависимость от социально-демографических характеристик этих лиц. Им выделены две группы лиц, наиболее часто совершавших преступления в рассматриваемой сфере и объяснены причины их поведения. Это лица в возрасте от 25 до 29 лет (11,4% от общего количества изученных лиц), а также в возрасте от 40 до 59 лет (70%). При этом отмечается негативное влияние характера тех преобразований, которые проводились и проводятся в России.

Анализируется должностное положение субъектов преступлений. По мнению опрошенных работников служб безопасности инвестиционно-строительных организаций, наиболее часто здесь совершают преступления:

руководитель (заместитель) коммерческой организации и иной хозяйствующей структуры строительного комплекса – 19,7%;

топ-менеджеры (уровень заместителя генерального директора) – 9,5%;

прорабы и руководители среднего звена – 14,3%;

материально-ответственное лицо – 8,5%;

менеджеры, ответственные за проект, – 9,8%;

специалисты, ответственные за виды работ, – 8,7%;

работники подрядных организаций и других контрагентов в сговоре с работниками инвестиционно-строительных организаций – 8,6%;

работники службы снабжения, осуществляющие закупку строительных материалов, – 6,8%;

лица, занимающиеся подбором потенциальных контрагентов, – 11,1%;

работники строительно-технического контроля – 4,3% и др.

Отмечается, что значительное количество возможных субъектов преступлений являются работниками самих инвестиционно-строительных организаций, совершающих «внутрикорпоративное мошенничество». В связи с тем, что материалы по факту совершения ими различных злоупотреблений зачастую в правоохранительные органы не передаются, имеются расхождения между результатами анализа уголовных дел и результатами опроса работников служб безопасности инвестиционно-строительных организаций.

Наряду с этим классифицированы обстоятельства, способствующие совершению преступлений, на внутренние и внешние. К внутренним обстоятельствам относятся действия работников инвестиционно-строительных организаций, приводящие или способствующие совершению преступлений, к внешним – другие криминогенные обстоятельства и факторы, не связанные с деятельностью персонала инвестиционно-строительных организаций.

В диссертации впервые, с авторских позиций определены и раскрыты внутренние обстоятельства, к которым относятся недостатки связанные:

с нарушением порядка привлечения контрагентов для выполнения работ или оказания услуг;

несовершенством существующего порядка закупки строительных материалов на объекты компании;

несоблюдением регламентов согласования и заключения договоров и дополнительных соглашений;

несоблюдением порядка проведения конкурсов (тендеров) на подбор контрагентов и поставщиков, нарушением требований нормативных документов, регламентирующих указанные операции;

недостаточным контролем за деятельностью контрагентов по выполнению возложенных на них обязательств;

отсутствием либо ненадлежащим анализом стоимости выполняемых работ или оказываемых услуг, обоснованности затрат на проведение строительных работ;

отсутствием надлежащего строительно-технического контроля;

ненадлежащим подбором кадров;

отсутствием или ненадлежащей системой внутреннего контроля;

отсутствием системы материальных и моральных стимулов;

неприменением мер ответственности к нарушителям;

снисходительным отношением руководства инвестиционно-строительных организаций к правонарушителям.

Вторая глава диссертации«Предупреждение преступлений, совершаемых в инвестиционно-строительной сфере, службами безопасности» – посвящена деятельности служб безопасности инвестиционно-строительных компаний по предупреждению преступлений.

В первом параграфе «Общие вопросы деятельности служб безопасности по предупреждению экономических преступлений в инвестиционно-строительной сфере» – автором впервые раскрываются цели, задачи, функции служб безопасности инвестиционно-строительных организаций. Раскрывая взаимодействие служб безопасности инвестиционно-строительных организаций по предупреждению экономических преступлений, диссертант дает понятие и определение взаимодействия.

При взаимодействии работников служб безопасности с работниками подразделений инвестиционно-строительный компаний по предупреждению и пресечению преступлений он выделяет общие вопросы взаимодействия, а также специализированные направления взаимодействия (взаимодействие с инвестором, заказчиком, генеральным подрядчиком (субподрядчиком), руководителем проекта, работниками технического надзора, юридическим, кадровым подразделением, бухгалтерии, работниками финансового, административно-хозяйственного подразделений, отделом делопроизводства и документационного обеспечения, частными охранными предприятиями). Также рассматриваются вопросы взаимодействия служб безопасности инвестиционно-строительных организаций по выявлению и пресечению преступных посягательств с правоохранительными органами (с органами прокуратуры, внутренних дел, Федеральной службы охраны, Федеральной службы безопасности).

Наряду с этим рассматриваются имеющиеся проблемы в деятельности службы безопасности (кадровые, техническое и финансовое обеспечение, недостаточность сил и средств, обмен информацией с другими коммерческими, государственными и общественными учреждениями и организациями, сбор, обобщение и анализ финансово-экономических составляющих по проектам компании и др.) и даются предложения по вопросам совершенствования ее деятельности.

Во втором параграфе «Обеспечение внутренней и внешней безопасности инвестиционно-строительных организаций» – впервые даются понятия и определения внутренних и внешних угроз безопасности инвестиционно-строительных организаций. Внутренними угрозами безопасности являются действия, совершаемые персоналом компании, внешними – действия, совершаемые внешними по отношению к предпринимательской структуре силами. Действия внешних сил при участии сотрудников компании носят пограничный характер, поэтому их можно отнести как к внешним, так и внутренним. Условно такие действия можно обозначить как внутренне-внешние угрозы.

С авторских позиций классифицируются меры, обеспечивающие внутреннюю безопасность инвестиционно-строительных организаций, на проверочные и защитные мероприятия, как в отношении конкретных физических лиц компании, так и компании в целом. В отношении физических лиц компании выделяются защитные и проверочные мероприятия.

Определены субъекты, в отношении которых проводятся проверочные и защитные мероприятия среди физических лиц. Ими являются: все сотрудники компании; первые лица компании; кандидаты на вакантные должности; претенденты на должности, связанные с управлением финансовыми потоками и материальной ответственностью, высокой степенью допуска к коммерческой тайне либо участием в стратегически важных проектах; лица, проходящие испытательный срок. Раскрываются данные направления обеспечения внутренней безопасности.

Впервые раскрываются меры по обеспечению внешней безопасности инвестиционно-строительных организаций, к которым относятся мероприятия по проверке потенциальных партнеров, руководителей подрядных организаций (генподрядчиков и субподрядчиков), поставщиков строительных материалов и др., а также сбор, обработка и анализ информации об основных конкурентах на рынке.

Проверка партнеров и контрагентов включает в себя получение информации об их производственных и финансовых возможностях, финансовой устойчивости; криминальных и иных связях; других обстоятельствах, могущих препятствовать своевременному и качественному исполнению договора, репутации, как самого предприятия, так и его руководителей.

В третьем параграфе «Деятельность служб безопасности по профилактике преступлений в инвестиционно-строительной сфере» – впервые с авторских позиций раскрываются меры профилактики, осуществляемые службами безопасности инвестиционно-строительных организациях, по предупреждению преступлений, для определения которых проведен опрос работников службы безопасности инвестиционно-строительных организаций, которые отметили, что ими проводятся (осуществляются) проверки:

правильности подбора контрагентов (генподрядчика, подрядчика, поставщика строительных материалов) – на это указало 67% опрошенных респондентов;

эффективности закупки строительных материалов на объекты компании – 63%;

обоснованности согласования и заключения договоров и дополнительных соглашений – 54%;

исполнения обязательств контрагентами – 43%;

обоснованности затрат на проведение строительных работ или оказание услуг – 41%;

выполненных строительных работ, правильности учета затрат, применяемых расценок, коэффициентов и норм – 38%;

качества выполненных работ (указание в документах учета работ, которые не выполнялись, замена более дорогих материалов более дешевыми и т.п.) – 34%.

С целью предотвращения возможных злоупотреблений, совершенствования системы контроля за данными процессами соискателем даны предложения по:

созданию в компаниях внутренней тендерной комиссии из представителей коммерческой службы, службы безопасности, финансового и бухгалтерского подразделений, а также строительного подразделения с целью независимого рассмотрения поступивших подрядных предложений. Принцип создания такой комиссии – разделение полномочий исполнителя по подбору и выбору подрядчика и непосредственного исполнителя, осуществляющего производство строительных работ и услуг;



Pages:     | 1 || 3 |
 





 
© 2013 www.dislib.ru - «Авторефераты диссертаций - бесплатно»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.