авторефераты диссертаций БЕСПЛАТНАЯ РОССИЙСКАЯ БИБЛИОТЕКА - WWW.DISLIB.RU

АВТОРЕФЕРАТЫ, ДИССЕРТАЦИИ, МОНОГРАФИИ, НАУЧНЫЕ СТАТЬИ, КНИГИ

 
<< ГЛАВНАЯ
АГРОИНЖЕНЕРИЯ
АСТРОНОМИЯ
БЕЗОПАСНОСТЬ
БИОЛОГИЯ
ЗЕМЛЯ
ИНФОРМАТИКА
ИСКУССТВОВЕДЕНИЕ
ИСТОРИЯ
КУЛЬТУРОЛОГИЯ
МАШИНОСТРОЕНИЕ
МЕДИЦИНА
МЕТАЛЛУРГИЯ
МЕХАНИКА
ПЕДАГОГИКА
ПОЛИТИКА
ПРИБОРОСТРОЕНИЕ
ПРОДОВОЛЬСТВИЕ
ПСИХОЛОГИЯ
РАДИОТЕХНИКА
СЕЛЬСКОЕ ХОЗЯЙСТВО
СОЦИОЛОГИЯ
СТРОИТЕЛЬСТВО
ТЕХНИЧЕСКИЕ НАУКИ
ТРАНСПОРТ
ФАРМАЦЕВТИКА
ФИЗИКА
ФИЗИОЛОГИЯ
ФИЛОЛОГИЯ
ФИЛОСОФИЯ
ХИМИЯ
ЭКОНОМИКА
ЭЛЕКТРОТЕХНИКА
ЭНЕРГЕТИКА
ЮРИСПРУДЕНЦИЯ
ЯЗЫКОЗНАНИЕ
РАЗНОЕ
КОНТАКТЫ


Pages:     | 1 | 2 ||

Финансово-правовые аспекты противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

-- [ Страница 3 ] --

Далее следуют федеральные законы, наибольшее значение из которых для становления и развития системы финансового мониторинга имеет Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыва­нию) доходов, полученных преступным путем, и финансирова­нию терроризма»4.

Особо надо отметить указы Президента Российской Федерации, которыми определяется Концепция национальной стратегии противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, система и структура органов государственной власти, задействованных в системе финансового мониторинга, и ряд других вопросов.

Следующий уровень в иерархии подзаконных актов занимают акты Правительства Российской Федерации, которые определяют порядок организации, деятельности и полномочия системы государственных органов, обеспечивающих реализацию механизмов финансового мониторинга.

Отдельно выделяются акты федеральных органов исполнительной власти, задействованных в системе финансового мониторинга, в особенности Федеральной службы по финансовому мониторингу, а также Центрального банка Российской Федерации.

Во втором параграфе «Первичный финансовый мониторинг в сфере противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма» исследуется комплекс организационно-правовых мер предупреждения легализации преступных доходов и финансирования терроризма, осуществляемый организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом.

В рамках осуществления субъектами первичного финансового мониторинга, образующими фундамент национальной системы противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма, обязательных процедур внутреннего контроля выделены следующие основные блоки их прав и обязанностей:

  • непосредственно организация системы внутреннего контроля;
  • осуществление мер по установлению и надлежащей проверке клиентов;
  • хранение и представление сведений в уполномоченный орган;
  • сообщение о подозрительных операциях;
  • приостановление операций и отказ в выполнении распоряжения клиента.

Наряду с общими правами и обязанностями в сфере финансового мониторинга для каж­дой из категорий субъектов первичного финансо­вого мониторинга характерны определенные особенности, связанные со спецификой регулирования их основной деятельности и тем местом, кото­рые они занимают в финансовой системе России.

Проведенный анализ прав и обязанностей таких субъектов показывает, что действующая в России система финансового мониторинга имеет в своей основе принцип приоритетного использования кредитных организаций для целей противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма, в связи с чем наибольшее внимание в рамках законодательства в этой сфере уделено именно банковскому сектору российской финансовой системы.

Отдельно автором уделено внимание вопросам повышения эффективности действия подсистемы первичного финансового мониторинга.

Третий параграф «Государственный финансовый мониторинг в сфере противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма» посвящен функциональному анализу деятельности субъектов государственного финансового мониторинга: Федеральной службы по финансовому мониторингу и ряда надзорных и иных государственных органов.

Основу функций основного органа, осуществляющего государственный финансовый мониторинг, перечень которых установлен постановлением Правительства Российской Федерации от 7 апреля 2004 года № 186 «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу»5, составляет сбор и обработка информации об операциях, подлежащих контролю в соответствии с законодательством о противодействии легализации преступных доходов и финансированию терроризма, главным источником которой являются субъекты первичного финансового мониторинга.

Исследование задач, функций и полномочий Федеральной службы по финансовому мониторингу показало, что они нашли отражение в структуре ее центрального аппарата и разделены по следующим направлениям:

  • сбор, обработка и хранение информации;
  • проведение финансовых расследований (анализа), в том числе в целях противодействия финансированию терроризма;
  • осуществление надзорной деятельности;
  • межведомственное взаимодействие и координация;
  • международное сотрудничество;
  • правовое обеспечение финансового мониторинга;
  • административно-хозяйственная деятельность.

Важная роль в обеспечении эффективности реализации механизмов финансового мониторинга принадлежит целому ряду органов государственного контроля и надзора, включая Центральный банк Российской Федерации, Федеральную службу по финансовым рынкам и Федеральную службу страхового надзора.

В рамках механизма обеспечения финансового мониторинга, который представляет собой закрепленную действующими нормативными правовыми актами систему органов, организаций и институтов, направленную на создание условий для стабильного функционирования и устойчивого развития финансовой системы государства, а также выявление, предотвращение и противодействие угрозам для этой системы, автор выделяет три составляющие: правовую, институциональную и инструментальную.

Автор отмечает, что структура действующего законодательства в сфере финансового мониторинга, а также его организационные и институциональные основы имеют законченный вид, и в этой связи предполагает, что дальнейшая работа в этой области должна быть направлена на совершенствование механизмов и методов регулирования соответствующих отношений. При этом меры, направленные на совершенствование соответствующих механизмов и методов финансового мониторинга, предлагается разделить на три группы:

  • меры общего характера в сфере финансового мониторинга;
  • меры в сфере противодействия легализации преступных доходов;
  • меры в сфере противодействия финансированию терроризма.

В заключении диссертации изложены основные выводы исследования и сформулированы предложения, имеющие значение для совершенствования финансово-правового механизма противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма.

***

Основные положения диссертационного исследования отражены в следующих публикациях: 

Статьи в рецензируемых изданиях, рекомендованных ВАК Минобрнауки России для публикации результатов диссертационных исследований:

1. Булаев А.А. Организационная структура российской системы противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма: статья // Закон. – 2008. – № 10. – С. 183-188 (0,48 п.л.);

2. Булаев А.А. Место финансового мониторинга в системе финансового права: статья // Право и государство. – 2010. – № 2 (62). – С. 71-74 (0,38 п.л.).

Статьи в иных периодических печатных изданиях:

3. Булаев А.А. Росфинмониторинг: противоотмывочная система в условиях кризиса: статья в соавторстве // Бюджет. – 2009. – № 4. – С. 59-61 (0,3/0,15 п.л.).

Общий объем публикаций составляет 1,01 п.л.


1 The amounts and the effects of money laundering. Report of the Utrecht School of Economics for the Ministry of Finance of the Netherlands, February 16, 2006. – P.5.

2 ФАТФ – транслитерация от английской аббревиатуры FATF (Financial Action Task Force on Money Laundering). В российской научной и справочной литературе, а также в нормативных правовых актах Российской Федерации используются различные переводы названия данной международной структуры, но наиболее часто употребляется перевод, подготовленный и используемый Федеральной службой по финансовому мониторингу – Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег. При этом в качестве сокращенного названия используется ФАТФ.

3 FATF Report on Non-Cooperative Countries and Territories, February 14, 2000.

4 СЗ РФ, 2001, № 33, ст. 3418.

5 СЗ РФ, 2004, № 15, ст. 1479.



Pages:     | 1 | 2 ||
 





 
© 2013 www.dislib.ru - «Авторефераты диссертаций - бесплатно»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.