авторефераты диссертаций БЕСПЛАТНАЯ РОССИЙСКАЯ БИБЛИОТЕКА - WWW.DISLIB.RU

АВТОРЕФЕРАТЫ, ДИССЕРТАЦИИ, МОНОГРАФИИ, НАУЧНЫЕ СТАТЬИ, КНИГИ

 
<< ГЛАВНАЯ
АГРОИНЖЕНЕРИЯ
АСТРОНОМИЯ
БЕЗОПАСНОСТЬ
БИОЛОГИЯ
ЗЕМЛЯ
ИНФОРМАТИКА
ИСКУССТВОВЕДЕНИЕ
ИСТОРИЯ
КУЛЬТУРОЛОГИЯ
МАШИНОСТРОЕНИЕ
МЕДИЦИНА
МЕТАЛЛУРГИЯ
МЕХАНИКА
ПЕДАГОГИКА
ПОЛИТИКА
ПРИБОРОСТРОЕНИЕ
ПРОДОВОЛЬСТВИЕ
ПСИХОЛОГИЯ
РАДИОТЕХНИКА
СЕЛЬСКОЕ ХОЗЯЙСТВО
СОЦИОЛОГИЯ
СТРОИТЕЛЬСТВО
ТЕХНИЧЕСКИЕ НАУКИ
ТРАНСПОРТ
ФАРМАЦЕВТИКА
ФИЗИКА
ФИЗИОЛОГИЯ
ФИЛОЛОГИЯ
ФИЛОСОФИЯ
ХИМИЯ
ЭКОНОМИКА
ЭЛЕКТРОТЕХНИКА
ЭНЕРГЕТИКА
ЮРИСПРУДЕНЦИЯ
ЯЗЫКОЗНАНИЕ
РАЗНОЕ
КОНТАКТЫ


Pages:     | 1 || 3 |

Уголовно-правовая и криминологическая характеристика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем

-- [ Страница 2 ] --

б) В примечании к статьям 174 и 174' УК РФ следует предусмотреть понятие особо крупного размера, которым признается стоимость, ущерб, доход в сумме, превышающей 10 000 000 рублей.

в) В примечании к статье 174 УК РФ следует предусмотреть поощрительную норму: «Лицо, впервые совершившее преступление, предусмотренное настоящей статьей, а также статьей 174' настоящего Кодекса, освобождается от уголовной ответственности, если оно до окончания совершения преступления добровольно сообщило о совершении такого преступления и (или) прекратило дальнейшее совершение данного преступления при условии сохранения предмета легализации Лицо, впервые совершившее преступление, предусмотренное настоящей статьей, а также статьей 1741 настоящего Кодекса также освобождается от уголовной ответственности, если оно способствовало раскрытию преступления, и полностью возместило причиненный ущерб, при условии, что в его действиях не содержится иного состава преступления».

7. В диспозиции статьи 1741 УК РФ указать цель совершения сделок с денежными средствами или иным имуществом - придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанным средствам, приобретенным лицом в результате совершения им преступления.

В связи с исключением российским законодателем из предмета преступлений, предусмотренных статьями 174 и 1741 УК РФ, денежных средств, полученных от таких преступлений, как уклонение от уплаты налогов, невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте, уклонение от уплаты таможенных платежей и т.д., диссертант выдвигает гипотезу, что подобная декриминализация операций с доходами от преступлений, наиболее часто совершаемых хозяйствующими субъектами, является, по сути, «экономической амнистией», направленной на привлечение, таким образом, полученных средств в виде инвестиций в легальную экономику. Данное решение противоречит целям и задачам международного законодательства в исследуемой области. Диссертант считает вполне обоснованным предложить исключить из ст.ст. 174 и 1741 УК РФ ограничения применения указанной нормы к
ст. 193,194,198,199,1991,1992 УК РФ.

8. На современном этапе развития мирового сообщества легализация (отмывание) преступных доходов в крупном размере производится чаще всего путем проведения транснациональных финансовых операций, связанных с перемещением отмываемых капиталов через государственные границы. Таким образом, эффективная борьба с данным видом преступлений возможна лишь при наличии эффективных международных механизмов противодействия указанным преступлениям, поскольку национальные нормы о противодействии отмыванию не являются достаточными.

9. В целях противодействия легализации преступных доходов на международном уровне предлагаются следующие меры: 1) совершенствование взаимодействия стран с развитыми правовыми системами; 2) установление межгосударственного сотрудничества на информационно-методическом уровне при проведении совместных операций, в частности, по борьбе с легализацией доходов, полученных преступным путем; 3) изучение положительного опыта зарубежных стран по борьбе с данным видом преступной деятельности.

10. В целях совершенствования норм, направленных на борьбу с легализацией, предложена новая редакция ст. 1741 УК РФ.

«1. Совершение финансовой операции и (или) иной сделки с денежными средствами или иным имуществом, а равно имущественными правами на них, заведомо полученными лицом в результате совершения им преступления, либо использование указанных средств или иного имущества, а равно имущественных прав на них для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности — наказываются...

1. Те же деяния, совершенные в крупном размере, — наказываются....

3. Деяния, предусмотренные частью первой и второй настоящей статьи, совершенные:

а) группой лиц по предварительному сговору;

б) лицом с использованием своего служебного положения;

в) в целях финансирования акта терроризма или террористической организации, а равно иной преступной деятельности;

г) с денежными средствами или иным имуществом, а равно имущественными правами на них, полученными в результате совершения тяжкого или особо тяжкого преступления, — наказываются....

4. Деяния, предусмотренные частями первой, второй и третьей настоящей статьи, совершенные организованной группой, а равно в особо крупном размере, — наказываются....

11. Разработано новое определение непосредственного объекта легализации денежных средств или иного имущества, полученных в результате совершения преступления: непосредственным объектом преступлений, предусмотренных статьями 174 и 1741 УК РФ, является система общественных отношений, которые формируются в сфере распределения экономических ресурсов, полученных в результате совершения финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, а также обеспечивающих их использование в экономической и предпринимательской деятельности, направленных на обеспечение добросовестной конкуренции на рынке товаров, работ и услуг.

12. Диссертантом сделан вывод о том, что помимо официально провозглашаемых целей и задач деятельность ведущих международных организаций по повсеместному введению в законодательства норм о противодействии отмыванию «грязных» денег служит формированию международных механизмов возврата преступных капиталов в те страны, из которых эти капиталы были вывезены в целях отмывания. Таким образом, нормы о противодействии отмыванию «грязных» денег используются как механизм для удержания преступных капиталов внутри экономик ведущих стран мира (где и формируются наиболее крупные преступные капиталы) с целью их изъятия, а также для возврата этих капиталов, в случае их вывоза в третьи страны для отмывания, и последующей конфискации.

13. Меры по предупреждению легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, необходимо осуществлять в следующих направлениях: - меры, направленные на формирование у населения негативного отношения к легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем; - меры правового характера, позволяющие значительно усложнить реализацию умысла субъектов преступлений на легализацию преступных доходов; - меры, связанные с арестом денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и возвращение их законному владельцу либо при отсутствии последнего - обращение в доход государства.

Методология исследования. Намеченные границы исследования определили необходимую для этого методологическую основу. Методология и методика исследования включает в себя совокупность общенаучных и специальных методов познания социально-правовой действительности. В процессе исследования применялись следующие методы: историко-правовой, логико-юридический, сравнительно-правовой, системно-структурного анализа, формальной логики, статистического анализа, анкетирования, интервьюирования.

Теоретической основой исследования являются работы отечественных и зарубежных ученых в области теории уголовного права, гражданского права, криминологии, психологии, философии, конституционного права, уголовно-процессуального права, относящиеся к теме диссертации. Кроме того, автор в своей работе опирался на материалы отдельных диссертационных исследований по рассматриваемой проблеме.

Нормативную основу исследования составили Конституция Российской Федерации, Уголовный кодекс Российской Федерации, федеральное законодательство в сфере противодействия легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, международные договоры и соглашения России, руководящие и рекомендательные документы международных организаций, уголовное законодательство зарубежных стран, направленные на борьбу с легализацией преступных доходов.

Эмпирическую базу исследования составили материалы опубликованной и неопубликованной практики Верховного Суда РФ, краткий анализ состояния преступности в Российской Федерации за 2003-2011 гг., общие сведения о состоянии преступности в Российской Федерации за 2003 -2011 гг., материалы следственно-судебной практики (ст. ст. 174, 1741 УК РФ). При проведении исследования использовались статистические сведения, полученные ГИАЦ МВД РФ.

Научная новизна диссертационного исследования определяется, прежде всего, тем, что в нем проведено комплексное уголовно-правовое и криминологическое исследование уголовно-правовых норм, регламентирующих совершение легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем, направленное на выработку рекомендаций по совершенствованию действующего уголовного законодательства и мер противодействия данному преступному явлению. Впервые после изменения редакций ст. 174 УК РФ и ст. 1741 УК РФ осуществлен развернутый уголовно-правовой анализ признаков составов этих преступлений. Так же новым по существу является подход автора к исследуемой проблеме, в частности, проведена сравнительная характеристика элементов составов указанных преступлений.

В работе также исследованы взаимосвязи между стабильностью мировой финансовой системы, стабильностью рынка инвестиций и преступными капиталами, их влияние на экономику государства, продемонстрировано наличие взаимосвязи между отмыванием преступных доходов и оттоком капиталов из конкретных государств, в том числе и в отдельные страны, являющиеся «офшорными зонами».

Автором доказано наличие взаимосвязи между участием государства в международных уголовно-правовых механизмах по противодействию отмыванию преступных капиталов и результативностью борьбы с оттоком капитала из национальной экономики, а также возможностями для конфискации капиталов, вывезенных за рубеж с целью отмывания. Сложившиеся уголовно-правовые нормы о борьбе с отмыванием «грязных» денег и другие появляющиеся механизмы противодействия экономической преступности в данной области также впервые стали предметом диссертационного исследования. В результате сделан вывод о существовании сформировавшихся правовых механизмов противодействия отмыванию преступных капиталов и дана их правовая оценка.

Теоретическая и практическая значимость исследования. Сформулированные научные положения и выводы могут быть использованы при совершенствовании норм уголовного законодательства, при подготовке постановлений Пленума Верховного Суда РФ, в следственно-судебной практике, а также в учебном процессе и при подготовке учебно-методических пособий по уголовному праву и соответствующим спецкурсам. Основные положения работы могут быть приняты во внимание при дальнейших теоретических исследованиях проблем совершения легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, организованными группами.

Апробация и внедрение результатов диссертационного исследования. Основные результаты диссертационного исследования опубликованы автором в 9 научных статьях, 3 из которых в рецензируемых изданиях, рекомендованных ВАК Министерства образования и науки Российской Федерации, 1 коллективной монографии.

Результаты исследования внедрены в учебный процесс ФГБОУ ВПО Южно-Российский государственный университет экономики и сервиса по дисциплинам: «Уголовное право» и «Уголовный процесс» по специальности «Юриспруденция».

Основные положения проведенного диссертационного исследования заслушивались и обсуждались на кафедре уголовного права Ростовского юридического института МВД России.

Структура работы обусловлена целями и задачами исследования и состоит из введения, двух глав, включающих шесть параграфов, заключения, списка использованных законодательных и иных нормативных актов, специальной литературы и материалов практики, приложений.

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во введении обосновывается актуальность темы исследования; определяется степень ее разработанности; формулируются объект, предмет, цель и задачи исследования; раскрываются методологическая, нормативная, теоретическая и эмпирическая основы работы; аргументируются теоретико-практическая значимость и научная новизна, определяются основные положения, выносимые на защиту, приводятся данные об апробации и внедрении полученных результатов исследования.

Глава первая называется: «Уголовно-правовая характеристика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» включает в себя такие параграфы как «Легализация (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем и место в системе преступлений, совершаемых в сфере экономики», «Уголовно-правовой анализ легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем», «Международно-правовое регулирование и международное сотрудничество в области противодействия легализации денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем». Данная глава посвящена рассмотрению вопросов эффективности правового регулирования данных отношений. По результатам рассмотрения автор констатирует, что публично-правовые средства борьбы с извлечением незаконного дохода и распоряжением этим доходом становятся все менее и менее эффективными не только потому, что включают в себя "человеческий фактор", но и в связи с трудностью, а порой и невозможностью определения публичным путем правомерности поведения, разграничения законного и противоправного во многих новых видах и формах экономической деятельности, таких, как биржевая торговля, оборот ценных бумаг, использование интеллектуальной собственности, и иных. Законодатель, действуя традиционным способом, обречен в этой области на постоянное отставание от реалий, на фиксирование диспозицией уголовно-правовой нормы ситуаций, ставших к этому времени хроникой и историей противоправной деятельности.

Подобная борьба выглядит как вызов не только государству, но и устоям общественного устройства и должна вызывать меры, которые еще вчера были бы осмеяны и раскритикованы за недемократичность и даже цинизм. Однако введением в круг правовых средств борьбы с извлечением доходов и имущества противоправным путем такого института, как гражданско-правовой квазиделиктный иск, как представляется, можно было бы если не обогатить, то расцветить спектр соответствующих мер.

Вторая глава называется: «Криминологическая характеристика и предупреждение легализации денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем». В данной главе, основываясь на проведенном анализе причинного комплекса российской теневой экономики и ее финансовой составляющей, автор доказывает, что все стратегические направления предупреждения отмывания денежных средств можно разделить на несколько основных блоков направлений деятельности:

- стратегии по ограничению возможностей для преступной деятельности в сфере финансов;

- стратегии по уменьшению уязвимости законной экономики и ее финансовой составляющей;

- стратегии по укреплению сотрудничества между правоохранительными органами, а также другими государственными и частными организациями, в том числе из различных секторов экономики и финансов;

- стратегии содействия разработке стандартов и процедур для обеспечения добросовестности в работе таких организаций, а также кодексов поведения для представителей соответствующих профессий;

- стратегии предупреждения использования российской теневой экономикой юридических лиц в собственных интересах;

- стратегии обеспечения эффективности и действенности системы уголовного правосудия и правоохранительных органов;

- стратегии укрепления нравственных ценностей и воспитания гражданского общества, способного противостоять организованной преступности.

Данные стратегические направления заключаются в следующем:

1) Сужение возможностей для преступной деятельности в сфере финансов. Стратегии по ограничению возможностей для преступной деятельности в сфере финансов предусматривают принятие различных мер; например, можно уменьшить спрос на незаконные финансовые товары и услуги или же предпринять попытку обеспечить такое положение, при котором данные товары и услуги, монополизированные преступниками, появляются на легальном финансовом рынке. Эти меры следует объединить, ибо они, как правило, преследуют одну и ту же цель. С одной стороны, есть совокупный спрос, а, с другой стороны, есть спрос только на незаконные финансовые товары и услуги. Поскольку эта проблема носит чрезвычайно сложный характер, она должна и считаться таковой с учетом издержек и побочных последствий, которые могут возникать. Этот аспект превентивной стратегии требует более глубоких знаний и тщательной оценки ее различных последствий, а также их воздействия, проявляющегося в различных регионах мира.

2) Уменьшение уязвимости законной экономики и ее финансовой составляющей. Данное направление в рамках стратегий в области предупреждения финансовой преступности относится к необходимости снизить уровень уязвимости законной экономики, с тем, чтобы воспрепятствовать возможному проникновению в нее организованных преступных групп. Организованная преступность стремится проникнуть в законную экономику и ее финансовую составляющую по ряду причин, например, с целью а) отмыть и инвестировать доходы от преступности; б) приобрести респектабельность и общественную реабилитацию для своих членов; с) получить контроль над территорией, на которой преступные группы ведут свои операции для извлечения максимальных экономических и политических выгод и сведения к минимуму риска задержания, ареста и осуждения (который называется "правоохранительным риском").

Деятельность на нелегальных рынках и проникновение в легальный бизнес неразделимы и в жизни, и в операциях какой-либо организованной преступной группы. Многоцелевые преступные организации направляют свои усилия туда, где есть деньги, а одноцелевые, специализирующиеся, например, на торговле наркотиками, становятся многоцелевыми только тогда, когда им приходится вкладывать деньги, полученные от преступной деятельности. И те, и другие непременно стремятся проникнуть в законный бизнес, в том числе и финансовый. Для того чтобы сделать экономику менее уязвимой, следует обеспечить большую открытость в деятельности экономической системы.

Кроме того, при осуществлении этого стратегического направления, следует учитывать, что успех в политике предполагает оптимальное сочетание мер регулирования и дерегулирования.

Между тем стратегия блокирования наиболее подверженных деятельности организованной преступности сфер экономики путем жесткого регулирования, в частности путем лицензирования, может снизить конкуренцию и в определенной степени понизить эффективность экономической системы.



Pages:     | 1 || 3 |
 





 
© 2013 www.dislib.ru - «Авторефераты диссертаций - бесплатно»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.