авторефераты диссертаций БЕСПЛАТНАЯ РОССИЙСКАЯ БИБЛИОТЕКА - WWW.DISLIB.RU

АВТОРЕФЕРАТЫ, ДИССЕРТАЦИИ, МОНОГРАФИИ, НАУЧНЫЕ СТАТЬИ, КНИГИ

 
<< ГЛАВНАЯ
АГРОИНЖЕНЕРИЯ
АСТРОНОМИЯ
БЕЗОПАСНОСТЬ
БИОЛОГИЯ
ЗЕМЛЯ
ИНФОРМАТИКА
ИСКУССТВОВЕДЕНИЕ
ИСТОРИЯ
КУЛЬТУРОЛОГИЯ
МАШИНОСТРОЕНИЕ
МЕДИЦИНА
МЕТАЛЛУРГИЯ
МЕХАНИКА
ПЕДАГОГИКА
ПОЛИТИКА
ПРИБОРОСТРОЕНИЕ
ПРОДОВОЛЬСТВИЕ
ПСИХОЛОГИЯ
РАДИОТЕХНИКА
СЕЛЬСКОЕ ХОЗЯЙСТВО
СОЦИОЛОГИЯ
СТРОИТЕЛЬСТВО
ТЕХНИЧЕСКИЕ НАУКИ
ТРАНСПОРТ
ФАРМАЦЕВТИКА
ФИЗИКА
ФИЗИОЛОГИЯ
ФИЛОЛОГИЯ
ФИЛОСОФИЯ
ХИМИЯ
ЭКОНОМИКА
ЭЛЕКТРОТЕХНИКА
ЭНЕРГЕТИКА
ЮРИСПРУДЕНЦИЯ
ЯЗЫКОЗНАНИЕ
РАЗНОЕ
КОНТАКТЫ


Pages:     | 1 |   ...   | 3 | 4 || 6 | 7 |

Правовое регулирование предпринимательской деятельности банков в российской федерации

-- [ Страница 5 ] --

Они являются ответственными налогоплательщиками и требуют от своих клиентов неукоснительного соблюдения налоговой дисциплины, всегда отвечают по своим обязательствам, неукоснительно следуют предписаниям Центрального банка РФ, их отчетность достоверна и прозрачна. Помимо этого банки постоянно заботятся о повышении квалификации персонала, проводя семинары и отправляя сотрудников в головные банки. Таким образом, эти банки создают стандарты, на которые впоследствии ориентируются российские кредитные организации.

Дочерние кредитные организации иностранных банков, имеющие доступ к передовым технологиям материнских банков, могут предложить клиентам более широкий спектр услуг, а их многолетняя безупречная репутация позволяет рассчитывать на доверие со стороны российских вкладчиков. Кроме того, высокая себестоимость предлагаемых и оказываемых банковских услуг, корреспондирует предъявлению иностранными банками повышенных требований к своим клиентам.

Поэтому в основном дочерние кредитные организации иностранных банков ориентируются на обслуживание клиентуры из страны происхождения головных банков, или внешнеторговых операций со своими странами. Из российских компаний на сотрудничество с этими банками идут в основном организации, изначально ставящие своей целью работу по международным стандартам.

Второй параграф «Правовые формы участия иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации» содержит исследование существующих правовых способов иностранного инвестирования в банковский сектор России.

В данном параграфе проведен анализ понятия «иностранный банк», представленного в различных нормативных правовых актах, и предложено унифицировать нормы действующего законодательства Российской Федерации в сфере определения статуса иностранных субъектов, осуществляющих банковскую деятельность, в том числе на территории Российской Федерации и внести изменения в ст. 1 Закона о банках следующего содержания: «Иностранная кредитная организация – банк или небанковская кредитная организация, созданные и зарегистрированные в соответствии с законодательством иностранных государств, имеющих местонахождение за пределами территории Российской Федерации».

Как показано в диссертации, банковская деятельность, как и любая предпринимательская деятельность, может осуществляться только в определенных формах, которые включают порядок образования, совокупность имущественных и организационных отличий, особенности взаимодействия учредителей, способы формирования уставного капитала, специфику внутренней конструкции управления делами юридического лица.

Учитывая, что иностранные юридические лица имеют правоспособность и облечены в определенную организационно-правовую форму в соответствии с законодательством иностранного государства, то вопрос об организационно-правовой форме, в которой они могут заниматься предпринимательством на территории России, регулируется российским законодательством.

Согласно действующему российскому законодательству иностранные кредитные организации вправе осуществлять банковскую деятельность на территории России в следующих формах:

  1. путем открытия в России своего филиала (филиала иностранного банка)
  2. в форме участия в уставном капитале российских кредитных организаций (кредитные организации с иностранными инвестициями).

Кроме того, иностранные кредитные организации имеют право образовывать свои представительства на территории Российской Федерации, которые, однако, не осуществляют банковскую деятельность, поскольку создается не для осуществления предпринимательской деятельности, а только для выполнения представительских функций, совершения соответствующих сделок.

Поскольку в настоящее время филиалы иностранных банков на территории Российской Федерации не создаются, то диссертантом рассмотрены лишь основные требования для возможного создания таких филиалов в будущем.

Поскольку открытие филиалов иностранных кредитных организаций на территории Российской Федерации возможно пока только теоретически, большое количество иностранных кредитных организаций открывают представительства, которым фактически не разрешается проводить никаких банковских операций, а всего лишь взаимодействовать с российскими контрагентами и предоставлять информацию о рынке и установившихся деловых контактах с представителями российского бизнеса. Кроме того, представительства являются своеобразным надзорным органом, регламентирующим деятельность в России дочерних банков, и открываются в соответствующем порядке, рассмотренном в диссертации.

На основании изложенного, автором сделан вывод о целесообразности исключения представительств иностранных банков из состава структурных элементов банковской системы Российской Федерации, поскольку банковская система отражает совокупность элементов, участвующих в реализации своей основной цели и задачи – банковской деятельности – и принимая в основу разграничения элементов банковской системы осуществление ими банковской деятельности.

В третьем параграфе «Правовое положение дочерних кредитных организаций иностранных банков как субъектов предпринимательской деятельности в России» проведен анализ создания и функционирования указанных банков, как наиболее распространенных субъектов предпринимательской деятельности с участием иностранных инвестиций.

Диссертантом выявлено, что в настоящее время в нормативных правовых актах используются два понятия: «кредитная организация с иностранными инвестициями» и «дочерняя кредитная организация иностранного банка», что обнаруживает отсутствие единства в терминологии обозначения данных субъектов.

Таким образом, понятие дочерней кредитной организации иностранного банка в законодательстве не содержится, и остается непонятным в каком размере можно признать преобладающее участие в уставном капитале.

Исходя из изложенного, автором предложено определить дочернюю кредитную организацию иностранного банка как кредитную организацию, созданную в соответствии с законодательством Российской Федерации, основным учредителем которой является иностранный банк, в силу преобладающего участия в уставном капитале, либо в соответствии с заключенным договором, либо иным образом имеющий возможность определять решения, принимаемые своей дочерней кредитной организацией. При этом преобладающим участием следует признать владение долей в уставном капитале дочерней кредитной организации более пятидесяти процентов. Данное определение, по мнению автора, надлежит включить в Положение об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала зарегистрированной кредитной организации за счет средств нерезидентов № 437, утвержденного Приказом ЦБ РФ от 23.04.1997 № 02-195.

Показано, что создание дочерней кредитной организации иностранного банка возможно:

1) путем первоначального создания кредитной организации с иностранными инвестициями;

2) с помощью внесения иностранных инвестиций в уже существующий российский банк, что позволяет иностранной кредитной организации и банку, чьи акции (доли) приобретаются, относительно минимизировать кредитный риск.

В ходе рассмотрения правового статуса дочерних кредитных организаций иностранных банков было выявлено, что согласно нормативным правовым актам Банк России выдает так называемые предварительные разрешения на создание кредитных организаций с иностранными инвестициями, а именно, принципиальное согласие Банка России на участие конкретного нерезидента в создании кредитной организации — резидента.

До недавнего времени для создания дочерней кредитной организации иностранного банка в виде участия нерезидента в формировании уставного капитала уже существующей кредитной организации — резидента было возможно только после получения разрешения Банка России.

Однако в настоящее время в соответствии с решением Совета директоров Банка России были внесены изменения в Положение Банка России № 437 и порядок получения предварительного согласия Банка России на увеличение уставного капитала кредитных организаций – резидентов за счет средств иностранных банков был упразднен, что вызывает некоторые вопросы и трудности в регистрации дочерних банков иностранных банков.

Автором приведена статистика участия иностранных инвестиций в банковском секторе России, а также проанализирован статус руководителей дочерних кредитных организаций иностранных банков.

В диссертации рассмотрены основные преимущества создания данного вида банков, которые позволяют наиболее эффективно осваивать приоритетные направления банковского бизнеса, в целом их деятельность не связана с возникновением значительных дополнительных рисков для материнского головного банка.

Создание дочерних структур иностранных банков, по мнению диссертанта, имеет определенные недостатки, в частности: меньшая степень контроля в управлении зарубежным подразделением и в определении целей его деятельности, опасность взаимной конкуренции участников, недостаточная известность наименования зарубежного банка, зависимость направлений деятельности от экономической политики правительства принимающей страны.

Отмечено, что в действующих нормативных правовых актах нет указания на то, в какой организационно-правовой форме образуются дочерние кредитные организации. При этом согласно ст. 1 Закона о банках кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Исходя из проведенного анализа, сделан вывод, что деятельность дочерних кредитных организаций с участием иностранных инвестиций должна осуществляться в форме акционерных обществ. Это связано, прежде всего, с тем, что помимо всех установленных форм отчетности, акционерные общества обязаны осуществлять отчетность и иными способами, характерными только для этой организационно-правовой формы. В частности, это касается отчетности о структуре акционерного капитала; консолидированной отчетности банковской/консолидированной группы; предоставлении информации акционерам о деятельности кредитной организации; порядка выпуска и регистрации эмиссионных ценных бумаг кредитными организациями, раскрытия информации эмитентами таких ценных бумаг, отчетности эмитентов – акционерных обществ, требований о прозрачности структуры акционерного капитала и т.д.

Пятая глава «Государственное регулирование предпринимательской деятельности банков в Российской Федерации» посвящена анализу правовых аспектов регулирования со стороны государственных органов банковской деятельности банков в России, в том числе с иностранными инвестициями.

Первый параграф «Правовые проблемы контроля предпринимательской деятельности банков в Российской Федерации» содержит исследование полномочий Центрального банка Российской Федерации как основного органа государственного регулирования предпринимательской деятельности банков.

Как выявлено в диссертации, особый интерес для ЦБ РФ в настоящее время представляет выявление фактов существенного роста собственных средств банков за счет внешних источников, включая рост уставного капитала, привлечение субординированных кредитов и др.; любые изменения в составе руководителей и участников банков, а также лиц, оказывающих существенное влияние на их деятельность.

Определено, что контроль предпринимательской деятельности банков представляет собой деятельность органов государственной власти, в том числе Банка России, направленную на обеспечение законности в осуществлении банками банковских операций, банковских сделок и сопутствующих действий.

Представляется необходимым разделить государственный контроль предпринимательской деятельности банков в зависимости от осуществляющих его органов на:

- внешний – осуществляется органами государственной власти путем издания соответствующих законов и иных нормативно-правовых актов;

- внутренний - осуществляется Центральным банком Российской Федерации, являющимся также субъектом банковской деятельности, путем принятия нормативно-правовых актов.

В соответствии со ст. 56 Закона о ЦБ РФ Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций, осуществляющим постоянный контроль за соблюдением кредитными организациями и их объединениями банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленными ими обязательных нормативов, в целях поддержания стабильности банковской системы и защиты интересов клиентов кредитных организаций и государства.

Согласно ст. 62 Закона о ЦБ РФ в целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России устанавливает определенные обязательные нормативы. Контроль за соблюдением банками обязательных нормативов возлагается на территориальные учреждения Банка России по месту открытия корреспондентского счета банка.

Главной стратегической целью банковского надзора и контроля является своевременное реагирование на нарушения и негативные тенденции в деятельности банков для нормализации, упрочения их финансового положения и поддержания стабильности и надежности как каждого из них, так и банковской системы в целом.

Установлено, что проверки деятельности кредитных организаций как российских, так и иностранных проводятся Банком России для осуществления своих функций в области банковского надзора, регулирования и контроля. Они имеют главной целью определить непосредственно на месте реальное финансовое состояние проверяемой кредитной организации и ее филиалов, выявить ситуации, угрожающие интересам кредиторов и вкладчиков, проверить соблюдение кредитными организациями и их филиалами действующего банковского, валютного законодательства и нормативных актов Банка России.

В ходе проведенного исследования сделан вывод, что контроль предпринимательской деятельности банков, осуществляемый Банком России, производится в целях развития и укрепления банковской системы Российской Федерации, обеспечения эффективного и бесперебойного функционирования банковской системы государства. При этом Банк России независим от органов исполнительной власти и управления, действует самостоятельно и исполняет возложенные на него законом функции, руководствуясь в своей деятельности принципом публичности и целесообразностью.

Второй параграф «Полномочия государственных органов в сфере регулирования предпринимательской деятельности банков в России» посвящен анализу функций отдельных органов государственной власти в области контроля за предпринимательской деятельностью банков.

Доказано, что государственное регулирование предпринимательской деятельности банков представляет собой совокупность различных правоотношений.

С одной стороны, государственное регулирование предпринимательской деятельности банков носит прямой характер, выражающийся в принятии органами государственной власти соответствующих нормативных правовых актов, непосредственно влияющих на стандарты организации и функционирования банковской и денежно-кредитной системы государства; принятие мер, оказывающих влияние на устойчивость национальной валюты, состояние рынка денежных (финансовых) и кредитных услуг; установление ставки рефинансирования; проведение денежной эмиссии; осуществление и др.

С другой стороны, государственное регулирование проявляется в непосредственном воздействии на порядок и условия осуществления банками предпринимательской деятельности в виде регистрации, лицензирования деятельности кредитных организаций, филиалов и представительств иностранных банков, государственного контроля и надзора за банковской системой и банковской деятельностью, выполнения обязательных экономических нормативов, инструментов и методов банковского регулирования, согласования сделок с долями (акциями) кредитных организаций, и т.д.

Сделан вывод, что государственное регулирование предпринимательской деятельности банков имеет сложный межотраслевой характер. На основании данного вывода сформулировано авторское понятие государственного регулирования предпринимательской деятельности банков.

В диссертации показано, что помимо Банка России регулирование предпринимательской деятельности банков в России осуществляется различными органами государственной власти с учетом предоставленных им полномочий. Все эти органы обязаны действовать на основе действующего законодательства Российской Федерации, взаимного участия в разработке и координации вопросов экономической политики, проведения регулярных консультаций, взаимного информирования о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение.

Рассмотрены полномочия Правительства Российской Федерации в сфере бюджетной, финансовой, кредитной и денежной политики. Относительно полномочий Правительства Российской Федерации в сфере регулирования деятельности банков с иностранными инвестициями отмечено, что в соответствии со ст. 18 Закона о банках по предложению Правительства Российской Федерации, согласованному с Банком России, устанавливается размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации.

В качестве еще одного полномочия Правительства Российской Федерации в сфере регулирования предпринимательской деятельности банков названа совместная с Банком России разработка и принятие заявлений о стратегии развития банковского сектора на определенный период.

В работе показано также, что регулирование предпринимательской деятельности банков в России осуществляется Федеральной антимонопольной службой, которая имеет полномочия по установлению порядка определения доминирующего положения финансовых организаций на рынке банковских услуг, а также порядка рассмотрения о нарушении кредитными организациями антимонопольного законодательства.

В качестве одной из значимых функций Федеральной антимонопольной службы названа выдача заключения федерального антимонопольного органа о соблюдении антимонопольных правил при приобретении более двадцати процентов акций (долей) кредитной организации, поскольку приобретение акций (долей) кредитных организаций, а также заключение соглашений, предусматривающих осуществление контроля за деятельностью кредитных организаций (групп кредитных организаций), не должны противоречить антимонопольным правилам. Соблюдение антимонопольных правил в сфере банковских услуг контролируется ФАС совместно с Банком России.

Кроме того, выявлен и проанализирован в отношении банков запрет заключать соглашения и осуществлять согласованные действия, направленные на монополизацию рынка банковских услуг, а также на ограничение конкуренции в банковском деле.

Еще одним органом государственной власти в области регулирования предпринимательской деятельности банков является Федеральная налоговая служба.



Pages:     | 1 |   ...   | 3 | 4 || 6 | 7 |
 





 
© 2013 www.dislib.ru - «Авторефераты диссертаций - бесплатно»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.