авторефераты диссертаций БЕСПЛАТНАЯ РОССИЙСКАЯ БИБЛИОТЕКА - WWW.DISLIB.RU

АВТОРЕФЕРАТЫ, ДИССЕРТАЦИИ, МОНОГРАФИИ, НАУЧНЫЕ СТАТЬИ, КНИГИ

 
<< ГЛАВНАЯ
АГРОИНЖЕНЕРИЯ
АСТРОНОМИЯ
БЕЗОПАСНОСТЬ
БИОЛОГИЯ
ЗЕМЛЯ
ИНФОРМАТИКА
ИСКУССТВОВЕДЕНИЕ
ИСТОРИЯ
КУЛЬТУРОЛОГИЯ
МАШИНОСТРОЕНИЕ
МЕДИЦИНА
МЕТАЛЛУРГИЯ
МЕХАНИКА
ПЕДАГОГИКА
ПОЛИТИКА
ПРИБОРОСТРОЕНИЕ
ПРОДОВОЛЬСТВИЕ
ПСИХОЛОГИЯ
РАДИОТЕХНИКА
СЕЛЬСКОЕ ХОЗЯЙСТВО
СОЦИОЛОГИЯ
СТРОИТЕЛЬСТВО
ТЕХНИЧЕСКИЕ НАУКИ
ТРАНСПОРТ
ФАРМАЦЕВТИКА
ФИЗИКА
ФИЗИОЛОГИЯ
ФИЛОЛОГИЯ
ФИЛОСОФИЯ
ХИМИЯ
ЭКОНОМИКА
ЭЛЕКТРОТЕХНИКА
ЭНЕРГЕТИКА
ЮРИСПРУДЕНЦИЯ
ЯЗЫКОЗНАНИЕ
РАЗНОЕ
КОНТАКТЫ


Pages:     | 1 || 3 |

Правовое регулирование кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства в современной россии

-- [ Страница 2 ] --

Сделан вывод, что началом нового этапа развития малого предпринимательства в современной России должно стать принятие и вступление в силу комплекса специализированных нормативно-правовых актов, регулирующих правоотношения по финансированию и кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства. При этом особое внимание должно быть уделено правовому регулированию деятельности небанковских микрофинансовых институтов, как альтернативного вида обеспечения заемными денежными средствами субъектов малого и среднего предпринимательства.

2. Выявлено, что в пп.1 п.1 ст.4 Федерального закона от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» (далее – Закон № 209-ФЗ) допущена неточность в формулировке критерия отнесения к субъектам малого и среднего предпринимательства в части, касающейся доли участия лиц, не являющихся субъектами малого и среднего предпринимательства. В данной норме говорится только о юридических лицах, не являющихся субъектами малого или среднего предпринимательства. При этом отсутствует указание на долю участия индивидуальных предпринимателей, которые также могут не являться субъектами малого или среднего предпринимательства.

Автором предложено уточнить круг лиц, превышение доли участия которых в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) юридического лица приводит к невозможности отнесения последнего к субъектам малого и среднего предпринимательства, дополнив его индивидуальными предпринимателями, не являющимися субъектами малого и среднего предпринимательства. Данное предложение должно быть реализовано путем внесения соответствующих изменений в пп.1 п.1 ст.4 Закона № 209-ФЗ.

3. В результате проведенного исследования выявлено, что государственная поддержка в соответствии с Законом № 209-ФЗ может оказываться, в том числе, субъектам малого и среднего предпринимательства, занимающимся производством и реализацией социально вредной продукции, что противоречит политике государства, направленной на охрану жизни и здоровья населения. К таким видам деятельности, прежде всего, относится производство и реализацию табачной и алкогольной продукции.

Автором предлагается полностью исключить из круга лиц, кому может оказываться какая-либо поддержка в соответствии с Законом № 209-ФЗ, субъектов малого и среднего предпринимательства, занимающихся хозяйственной деятельностью, связанной с производством и реализацией алкогольной и табачной продукции. Для этого необходимо дополнить ч.3 ст.14 Закона № 209-ФЗ пунктом 5 следующего содержания:

«3. Поддержка не может оказываться в отношении субъектов малого и среднего предпринимательства: <…>

5) осуществляющих предпринимательскую деятельность, связанную с производством и реализацией алкогольной и табачной продукции.».

4. Определено, что закрепленная в законодательстве возможность кредитных организаций включать в договор кредитования с участием субъектов малого и среднего предпринимательства положение об изменении кредитором процентной ставки по кредиту в одностороннем порядке, оказывает негативное влияние на кредитование субъектов малого и среднего предпринимательства. Автором предложено установить запрет на включение в кредитный договор с участием субъектов малого и среднего предпринимательства условий об одностороннем изменении банком (кредитной организаций) процентной ставки по кредиту. Для этого необходимо дополнить абзац 4 ст.29 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» и изложить указанный абзац в следующей редакции: «По кредитному договору, заключенному в качестве заемщиков с гражданами, а также субъектами малого и среднего предпринимательства, кредитная организация не может в одностороннем порядке сократить срок действия этого договора, увеличить размер процентов и (или) изменить порядок их определения, увеличить или установить комиссионное вознаграждение по операциям, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом.».

5. Установлено, что применение банками штрафных санкций к заемщикам, являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства, за досрочное погашение кредита оказывает отрицательное влияние на кредитование малого бизнеса в современной России. Для предоставления дополнительных гарантий предприятиям малых форм при кредитовании автором предлагается установить запрет на применение банками (кредитными организациями) штрафных санкций за досрочное погашение кредита субъектами малого и среднего предпринимательства.

Для этого предлагается дополнить ст.29 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» абзацем 5 следующего содержания: «Кредитная организация не вправе применять штрафные санкции за досрочный возврат кредита к заемщикам гражданам, а также субъектам малого и среднего предпринимательства, досрочно полностью или частично возвратившим кредитной организации кредит и предварительно письменно уведомившим о таком намерении кредитную организацию не менее чем за десять календарных дней.».

6. Пункт 6 статьи 12 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (далее – Закон № 151-ФЗ) устанавливает запрет на применение штрафных санкций к заемщикам физическим лицам, в том числе индивидуальным предпринимателям, досрочно возвратившим сумму займа микрофинансовой организации. С учетом того, что одной из основных категорий заемщиков микрофинансовых организаций выступают субъекты малого и среднего предпринимательства, к которым по масштабам хозяйственной деятельности могут быть отнесены не все индивидуальные предприниматели, автором предложено, установить запрет на применение штрафных санкций за досрочный возврат микрозайма в отношении как индивидуальных предпринимателей, так и юридических лиц. При этом данные субъекты предпринимательской деятельности должны относиться к субъектам малого и среднего предпринимательства. Для этого предлагается внести изменения в п. 6 ст. 12 Закона № 151-ФЗ и изложить указанный пункт в следующей редакции:

«… 6) применять к заемщикам, являющимся физическими лицами, а также индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами, относящимися в соответствии с действующим законодательством к субъектам малого и среднего предпринимательства, штрафные санкции за досрочный полный или частичный возврат микрофинансовой организации суммы микрозайма. Штрафные санкции за досрочный возврат суммы микрозайма не подлежат применению в случае, если указанные лица предварительно письменно уведомят микрофинансовую организацию о своем намерении досрочно возвратить сумму микрозайма не менее чем за десять календарных дней до даты досрочного возврата;».

Данные изменения позволяют устранить неточность, допущенную законодателем при разработке Федерального закона «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях», а также установить дополнительные гарантии для важнейшей категории заемщиков микрофинансовых организаций - субъектов малого и среднего предпринимательства.

7. На основании проведенного исследования выявлено, что для заемщиков-субъектов малого предпринимательства важным является не только получение самого микрозайма в микрофинансовой организации, но формирование на основе этого опыта положительной кредитной истории для дальнейшего обращения в банки и иные кредитные организации за более крупными финансовыми ресурсами.

В связи с этим микрофинансовые организации должны выступать не только в роле займодавцев, но и принимать активное участие в создании кредитных историй для своих заемщиков. Закрепленное в статье 16 Закона № 151-ФЗ положение о том, что предоставление информации в бюро кредитных историй является правом микрофинансовой организации, а не ее обязанностью, является декларативной нормой, не содержащей реального механизма правового регулирования. Отсутствие правовых норм, закрепляющих такую обязанность для всех микрофинансовых организаций, может негативным образом сказаться на развитии кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства. Действенной мерой, направленной на вовлечение микрофинансовых организаций в процесс формирования кредитных историй субъектов малого и среднего предпринимательства, должно стать установление обязанности всех микрофинансовых организаций выступать в качестве источников формирования кредитных историй своих заемщиков.

Автором предложено внести ряд изменений в законодательство о микрофинансовой деятельности и законодательство о кредитных историях.

Указанные изменения должны заключаться в следующем:

  1. Статью 16 Закона № 151-ФЗ изложить в следующей редакции:

«Статья 16. Отношения между микрофинансовыми организациями и бюро кредитных историй.

Микрофинансовые организации обязаны в порядке и на условиях, которые установлены Федеральным законом от 30 декабря 2004 года № 218-ФЗ «О кредитных историях», предоставлять имеющуюся у них информацию, необходимую для формирования кредитных историй, в отношении своих заемщиков в бюро кредитных историй, включенное в государственный реестр бюро кредитных историй».

2) Часть 3 статьи 5 Федерального закона от 30 декабря 2004 года № 218-ФЗ «О кредитных историях» изложить в следующей редакции:

«3. Кредитные организации, микрофинансовый организации обязаны представлять всю имеющуюся информацию, определенную статьей 4 настоящего Федерального закона, в отношении всех заемщиков, давших согласие на ее представление, в порядке, предусмотренном настоящей статьей, хотя бы в одно бюро кредитных историй, включенное в государственный реестр бюро кредитных историй».

Установление обязанности микрофинансовых организаций предоставлять информацию о своих заемщиках в бюро кредитных историй будет способствовать формированию категории ответственных заемщиков, желающих в дальнейшем получить доступ к банковским кредитным ресурсам, создаст условия для развития кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства, как самими микрофинансовыми организациями, так и банками, работающими по программам кредитования малого бизнеса.

Теоретическая и практическая значимость диссертационного исследования состоит в возможности использования содержащихся в нём положений, выводов и рекомендаций в целях совершенствования законодательства о кредитовании субъектов малого и среднего предпринимательства, микрофинансовой деятельности, а также для дальнейшей научной разработки проблем правового регулирования финансирования и кредитования малого бизнеса.

Материалы диссертационного исследования могут быть использованы при чтении курсов лекций, проведении практических занятий по гражданскому, предпринимательскому и банковскому праву, а также при подготовке соответствующей учебной и учебно-методической литературы по вопросам финансирования и кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства.

Апробация результатов исследования. Сформулированные в диссертации выводы и предложения обсуждались на заседаниях кафедры частного права юридического факультета Института экономики, управления и права Российского государственного гуманитарного университета.

Отдельные аспекты исследуемой темы нашли свое отражение в научных докладах и выступлениях на научно-практических конференциях.

Материалы диссертационного исследования были внедрены автором в учебный процесс при проведении практических занятий по курсу «Банковское право» в Российском государственном гуманитарном университете.

Основные положения диссертационного исследования изложены в восьми научных статьях автора, опубликованных в периодических изданиях.

Структура диссертации предопределяется целями и задачами исследования, включает в себя введение, три главы, состоящие из девяти параграфов, заключение, список использованных источников и литературы.

II. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во введении обосновывается актуальность темы диссертационного исследования, выявляется степень её научной разработанности, определяются цель, задачи, объект и предмет исследования, даётся краткая характеристика методологической, теоретической, эмпирической и нормативной основы работы, формулируются основные положения, выносимые на защиту, излагаются новизна диссертационного исследования, его теоретическое и практическое значение, приводятся сведения об апробации результатов исследования и структуре работы.

В первой главе «Общие положения о малом и среднем предпринимательстве» дается характеристика исторических этапов становления и развития малого и среднего предпринимательства в России, проводится анализ формирования законодательства о малом и среднем предпринимательстве, рассматриваются вопросы, связанные с правовым регулированием финансирования и кредитования малого бизнеса на примере экономически развитых зарубежных стран, исследуются понятие и правовой статус субъектов малого и среднего предпринимательства.

В первом параграфе первой главы «Становление и развитие малого и среднего предпринимательства в России» рассматриваются исторические этапы становления и развития малого и среднего предпринимательства в России.

Российское малое предпринимательство имеет свои специфические особенности, которые необходимо учитывать при изучении проблематики правового регулирования кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства. Одна из главных особенностей заключается в истории становления малого предпринимательства в России. В результате проведенного исследования выявлено, что становление и развитие малого предпринимательства в России нельзя рассматривать только как порождение начатых в 80-е годы XX века рыночных реформ. Оно имеет достаточно длинную и противоречивую историю: со времен Киевской Руси до наших дней.

Особое внимание уделено исследованию развития законодательства о малом и среднем предпринимательстве. Предложен авторский подход к определению современных этапов развития малого и среднего предпринимательства, при котором критерием выделения того или иного этапа служит принятие нормативно-правовых актов, оказывающих существенное влияние на развитие малого бизнеса.

Проведенное исследование показывает, что процесс развития малого предпринимательства тормозится рядом проблем, среди которых особое место занимают проблемы, связанные с формированием законодательной базы, регулирующей кредитование субъектов малого и среднего предпринимательства.

Сделан вывод, что началом нового этапа развития малого и среднего предпринимательства в современной России должно стать принятие и вступление в силу комплекса специализированных нормативно-правовых актов, регулирующих правоотношения по финансированию и кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства.

Во втором параграфе первой главы «Зарубежный опыт правового регулирования финансово-кредитной поддержки малого и среднего предпринимательства» исследуется зарубежный опыт правового регулирования финансово-кредитной поддержки малого бизнеса на примере экономически развитых стран со сложившейся системой институтов малого и среднего предпринимательства.

Отмечено, что использование зарубежного опыта финансово-кредитной поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства в России может способствовать нормализации экономической ситуации. Сделан вывод, что будущее финансирования и кредитования малого и среднего предпринимательства в современной России во многом связано с применением положительного опыта зарубежных стран.

На основании анализа опыта зарубежных стран определяется, что перспективы кредитования малого бизнеса в современной России заключаются в разработке адекватной правовой базы, которая способна создать условия для развития финансово-кредитной поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства. Одним из основных направлений правового регулирования финансово-кредитной поддержки субъектов малого предпринимательства следует определить микрофинансирование и микрокредитование.

В третьем параграфе первой главы «Понятие и правовой статус субъектов малого и среднего предпринимательства» исследуются различные подходы к определению понятия субъектов малого и среднего предпринимательства, дается общая характеристика правового статуса указанных субъектов. Анализу подвергаются критерии, установленные в действующем законодательстве для субъектов предпринимательской деятельности при их отнесении к числу субъектов малого и среднего предпринимательства.

Вопрос отнесения субъектов предпринимательской деятельности к субъектам малого и среднего предпринимательства рассмотрен с точки зрения структуры уставного (складочного) капитала и паевого фонда. В результате выявлены некоторые несоответствия в действующем законодательстве о малом и среднем предпринимательстве. В частности, определяется, что ввиду отсутствия в законодательстве ограничений по масштабам хозяйственной деятельности индивидуальных предпринимателей, допускается, что данные субъекты могут быть крупнее юридических лиц. Установлено, что не все индивидуальные предприниматели соответствуют критериям по отнесению субъектов предпринимательской деятельности к субъектам малого и среднего предпринимательства.

Сделан вывод, что в Закон № 209-ФЗ следует уточнить круг лиц, превышение доли участия которых в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) юридического лица приводит к невозможности отнесения последнего к субъектам малого и среднего предпринимательства, дополнив его индивидуальными предпринимателями, не являющимися субъектами малого и среднего предпринимательства.

При анализе критериев отнесения субъектов предпринимательской деятельности к субъектам малого и среднего предпринимательства не оставлены без внимания, так называемые, «финансовые критерии» - выручка от реализации товаров, работ или услуг или балансовая стоимость активов малых и средних предприятий. В результате проведенного исследования определяются основные недостатки финансовых критериев, содержащиеся в действующем законодательстве о малом и среднем предпринимательстве, и предложены пути устранения указанных недостатков.

Определяется, что основной практической целью отнесения субъектов предпринимательской деятельности к субъектам малого и среднего предпринимательства является определение круга лиц, имеющих право на поддержку со стороны государства, в том числе финансовую. По действующему законодательству государственная поддержка может оказываться субъектам малого и среднего предпринимательства, занимающимся производством и реализацией социально вредной продукции, что противоречит политике государства, направленной на охрану жизни и здоровья населения. К таким видам деятельности, прежде всего, относится производство и реализацию табачной и алкогольной продукции.



Pages:     | 1 || 3 |
 





 
© 2013 www.dislib.ru - «Авторефераты диссертаций - бесплатно»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.