авторефераты диссертаций БЕСПЛАТНАЯ РОССИЙСКАЯ БИБЛИОТЕКА - WWW.DISLIB.RU

АВТОРЕФЕРАТЫ, ДИССЕРТАЦИИ, МОНОГРАФИИ, НАУЧНЫЕ СТАТЬИ, КНИГИ

 
<< ГЛАВНАЯ
АГРОИНЖЕНЕРИЯ
АСТРОНОМИЯ
БЕЗОПАСНОСТЬ
БИОЛОГИЯ
ЗЕМЛЯ
ИНФОРМАТИКА
ИСКУССТВОВЕДЕНИЕ
ИСТОРИЯ
КУЛЬТУРОЛОГИЯ
МАШИНОСТРОЕНИЕ
МЕДИЦИНА
МЕТАЛЛУРГИЯ
МЕХАНИКА
ПЕДАГОГИКА
ПОЛИТИКА
ПРИБОРОСТРОЕНИЕ
ПРОДОВОЛЬСТВИЕ
ПСИХОЛОГИЯ
РАДИОТЕХНИКА
СЕЛЬСКОЕ ХОЗЯЙСТВО
СОЦИОЛОГИЯ
СТРОИТЕЛЬСТВО
ТЕХНИЧЕСКИЕ НАУКИ
ТРАНСПОРТ
ФАРМАЦЕВТИКА
ФИЗИКА
ФИЗИОЛОГИЯ
ФИЛОЛОГИЯ
ФИЛОСОФИЯ
ХИМИЯ
ЭКОНОМИКА
ЭЛЕКТРОТЕХНИКА
ЭНЕРГЕТИКА
ЮРИСПРУДЕНЦИЯ
ЯЗЫКОЗНАНИЕ
РАЗНОЕ
КОНТАКТЫ


Pages:   || 2 | 3 |

Гражданско-правовое регулирование операций с банковскими картами юридических лиц

-- [ Страница 1 ] --

На правах рукописи

Овсянникова Ирина Леонидовна

Гражданско-правовое регулирование операций

с банковскими картами юридических лиц

Специальность: 12.00.03 – гражданское право; предпринимательское право; семейное право; международное частное право

Автореферат

диссертации на соискание ученой степени

кандидата юридических наук

Москва - 2007

Работа выполнена на кафедре гражданского права Государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Российская академия правосудия»

Научный руководитель - доктор юридических наук, профессор

Новоселова Людмила Александровна

Официальные оппоненты - доктор юридических наук, профессор

Ефимова Людмила Георгиевна

кандидат юридических наук

Спиранов Игорь Анатольевич

Ведущая организация - Российская академия государственной службы при Президенте Российской Федерации

Защита состоится 31 мая 2007 г. в 14 часов 00 минут на заседании диссертационного совета Д 170.003.01 при Государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Российская академия правосудия» по адресу: 117418, г. Москва, ул. Новочеремушкинская, д. 69 А, ауд. 910.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Российской академии правосудия.

Автореферат разослан "___" апреля 2007 г.

Ученый секретарь

диссертационного совета

доктор юридических наук, профессор В.Е. Сафонов

I.Общая характеристика работы

Актуальность темы диссертационного исследования обуславливается широким распространением на рынке банковских услуг нашей страны пластиковых платежных средств. В России уже длительное время функционируют различные платежные системы. Если ранее в основном использовались гражданами, то в последнее время они стали эмитироваться и для осуществления расчетов организациями и индивидуальными предпринимателями. Такие карты в банковской практике получили название банковские корпоративные карты (банковские карты юридических лиц).

Банковские корпоративные карты, давая возможность использования современных средств удаленного доступа к банковскому счету, позволяют: автоматизировано учитывать расходы, предоставлять отчеты по совершенным операциям в наиболее удобном формате, контролировать совершаемые операции, устанавливать лимиты, получать оперативную и достоверную информацию о расходах, сокращают процесс оформления и оплаты товаров, работ и услуг. При этом клиенты во многом независимы от режима работы банка, его местонахождения.

По статистике европейские компании расходуют примерно 160 млрд. евро в год на оплату командировочных и представительских расходов и до 475 евро ежедневно на оплату деловых закупок1. По данным на конец марта 2003 года, число корпоративных карточек VISA выросло за год на 39,3%, а расходы по ним возросли на 106%, достигнув 2,6 миллиарда долларов США.

Однако в России банковские карты юридических лиц не являются достаточно развитым банковским продуктом ввиду несовершенства правового регулирования. Эмиссия и использование банковских карт на уровне закона специально не регулируется, что порождает много теоретических и практических проблем. Единственным нормативным актом в этой области является Положение Банка России от 24 декабря 2004 г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (далее по тексту Положение №266-П).2 Несмотря на постоянно растущее количество банковских карт, специальное законодательное регулирование является недостаточным.

Рынок банковских карт в целом и корпоративных в частности растет по мере того, как развиваются технологии расчетов, и держатели осознают гибкость и эффективность платежей с банковскими картами, выгодность учета операций, быстроту и достоверность представления информации о расходах. Значительному росту также способствует развитие интернет - банкинга. Расчеты, совершаемые с банковскими картами, в недалеком будущем могут составить очень серьезную конкуренцию как операциям с наличными денежным средствами, так и безналичным расчетам, проводимым с использованием иных форм расчетов.

В юридической литературе в целом отсутствуют исследования, посвященные непосредственно проблемам правового регулирования отношений, возникающих в процессе эмиссии и использования корпоративных банковских карт. В основном об их существовании лишь упоминается.

Теоретической основой диссертационного исследования являются труды отечественных и зарубежных ученых, содержащие важные теоретические выводы как по теории права в целом, так и по гражданскому, предпринимательскому праву в частности, таких как М.М. Агарков, С.С. Алексеев, В.А. Белов, М.И. Брагинский, В.В. Витрянский, А.А. Вишневский, Б.М. Гонгало, Гавалда Г., Давид Р., Л.Г. Ефимова, О.С. Иоффе, Л.А. Новоселова, Е.А. Павлодский, О.М. Олейник, В.А. Ойгензихт, Е.А. Суханов, Е.А. Флейшиц, С.А. Хохлов, С.В. Сарбаш, А.П. Сергеев, В.Ф. Яковлева и др.

Были также изучены работы специалистов, посвященные банковским картам, таких как Е.Н. Агапов, А.Д. Голубевич, В.П. Завалеев, В.Г. Кулагин, Н.С. Потапенко, Ю.А. Радцев, О.С. Рудаков, И.А. Спиранов, П.Е. Сайер, А. Липис, Т. Маршал, Ж. Матук и др.

Практической основой диссертации стал анализ имеющейся судебной практики Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, Верховного суда Российской Федерации, арбитражных судов федеральных округов, районных судов, банковская практика работы с банковскими картами, в частности в АБ «Газпромбанк» (ЗАО), архивные материалы Ассоциации российских банков.

Объектом диссертационного исследования являются общественные отношения, складывающиеся в процессе совершения операций с банковскими картами юридических лиц, подпадающих под гражданско-правовое регулирование и известных под названием корпоративные карты.

Предмет диссертационного исследования - гражданско-правовые нормы, регулирующие порядок осуществления операций с корпоративными банковскими картами, акты судебных органов, статистические данные.

Цели и задачи исследования. Основная цель диссертационного исследования - решение вопросов, выявление и анализ проблем, возникающих при использовании банковских карт юридических лиц, выработка конкретных предложений, рекомендаций по их использованию, совершенствование законодательства. Обоснование необходимости наличия специального закона, всесторонне и полно регулирующего исследуемые в диссертации отношения по использованию корпоративных банковских карт. Выработка методических рекомендаций для специалистов, повседневно сталкивающихся с проблемами использования банковских карт юридических лиц, при отсутствии достаточного правового регулирования.

Цели исследования предопределили следующие конкретные задачи работы:

Основная задача исследования - совершенствование существующего механизма гражданско-правового регулирования операций с банковскими картами юридических лиц. Реализация поставленной цели потребовала решения также следующих задач:

- исходя из современных тенденций развития теории права, определить особенности гражданско-правового регулирования операций с банковскими картами юридических лиц;

- рассмотреть исторические предпосылки возникновения и развития использования банковских карт юридических лиц за рубежом и в России;

- выявить правовую природу банковских карт юридических лиц, особенности проведения расчетов с их использованием;

- определить место расчетов с использованием банковских карт в системе форм безналичных расчетов;

- дать анализ элементов договора об эмиссии и использовании банковских карт юридических лиц;

- определить особенности субъектного состава указанного договора;

- рассмотреть особенности осуществления расчетов с использованием банковских карт;

- определить основания, условия и меры ответственности за нарушением обязательств по договору об эмиссии и использовании корпоративных банковских карт;

- определить понятие и содержание риска при совершении операций с банковскими картами юридических лиц;

- разработать предложения по совершенствованию операций, с использованием корпоративных карт;

- разработать предложения, направленные на совершенствование гражданского законодательства в области правового регулирования операций с банковскими картами юридических лиц.

Методология исследования. Акцент в исследовании сделан на следующие общенаучные и частнонаучные методы познания: диалектический, сравнительно-исторический, сравнительно-правовой (выявление аналогичных юридических реалий в других правовых системах), системно-структурный анализ (выявление места договора об эмиссии и использовании корпоративных банковских карт в системе других договоров). Исследование проводилось на основе анализа законодательства, как Российской Федерации, так и отдельных иностранных государств с учетом международных норм, принципов и обычаев, а также достижений юридической мысли по рассматриваемой проблематике.

Научная новизна работы заключается в решении задач, имеющих существенное значение для науки гражданского права в области изучения отношений, возникающих при расчетах с использованием банковских корпоративных карт, определении места, роли расчетов банковскими корпоративными картами в системе расчетных правоотношений, сущности договора об эмиссии и использовании банковских карт. Некоторые научно обоснованные выводы работы представляют новые подходы к разрешению ряда правовых проблем в практике. Диссертационная работа представляет собой исследование, специально посвященное изучению правовой природы банковских карт юридических лиц. Сказанное предопределило возможность вынесения на защиту следующих положений.

1. Анализ отношений, возникающих при выпуске и использовании корпоративных банковских карт, позволяет определить договор об эмиссии и использовании банковских корпоративных карт следующим образом: это договор, по которому одна сторона – кредитная организация - эмитент обязуется открыть специальный счет, осуществить выпуск (эмиссию) банковской карты, передать ее другой стороне - клиенту, осуществлять расчеты по данному специальному счету на основании совершенных третьим лицом - держателем банковской карты расчетных операций с ее использованием, а клиент обязуется соблюдать банковские правила при осуществлении операций с использованием карт, предусмотренных законодательством.

2. Договор об эмиссии и использовании банковских карт является самостоятельным договором, не поименованным в ГК РФ и имеющим как элементы договора банковского счета и банковского вклада, так и элементы, присущие только ему.

По договору об эмиссии и использовании банковских карт у банка появляется особая обязанность - выпустить банковскую карту, без чего нет смысла в заключении данного договора.

Выпуск банковских карт по договору банковского вклада не противоречит п.3 ст.834 ГК РФ, поскольку к отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета, если иное не предусмотрено правилами главы 44 ГК РФ или не вытекает из существа договора банковского вклада.

Нормы о договоре об эмиссии и использовании банковских карт подлежат включению в Гражданский кодекс РФ самостоятельной главой. В настоящее время правила о договора банковского счета должны применяться к отношениям из исследуемого договора по аналогии, если это не противоречит его природе.

3. Банковская карта включает в себя одновременно признаки документа, содержащего информацию о банковском счете, его владельце и держателе карты, банке-эмитенте и платежной системе, и технического устройства, дающего возможность удаленного доступа к банковскому счету с целью осуществления по нему безналичных платежей и получения наличных денег. Банковская карта юридического лица (корпоративная карта) по своему назначению, функциональному использованию и принадлежности является отличной от банковских карт физических лиц, в том числе используемых для выплаты работникам заработной платы. Владелец корпоративной банковской карты и ее держатель не совпадают. Владельцем является юридическое лицо – клиент банка, заключивший договор об эмиссии и использовании корпоративных банковских карт, а держателем - работник клиента или иное физическое лицо. Такая конструкция отношений позволяет держателю без специального оформления полномочий, необходимого для договора банковского счета, проводить операции по специальному счету юридического лица (оплачивать его расходы).

4. Учитывая, что банковские карты как особые документы и технические устройства лишь дают возможность их держателям удаленного доступа к банковскому счету с целью осуществления по нему безналичных платежей или получения наличных денег, не следует считать деятельность по выпуску и техническому обслуживанию этих карт банковской операцией. В статье 5 Закона РФ от 2 декабря 1990 г. «О банках и банковской деятельности»3 установлен исчерпывающий перечень банковских операций. В частности таковыми названы открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц и осуществление по этим счетам расчетов. Действий с банковскими картами в этом перечне нет. Применение банковских карт носит вспомогательный характер для реализации владельцем счета полномочий в отношении денежных средств, находящихся на его счете.

5. Риск наступления убытков при совершении операций с корпоративными банковскими картами - это возможность с определенной долей вероятности и случайности наступления определенного юридического факта в будущем, следствием которого будут эти убытки. Риск является понятием относительным, поэтому по мере развития «карточных» технологий увеличивается количество оснований, ведущих к возникновению убытков. В настоящее время при отсутствии надлежащего правового регулирования, стороны при заключении договора об эмиссии и использовании банковских карт должны самостоятельно определять порядок распределения убытков исходя из принципа риска.

6. Расчеты с банковскими картами следует считать самостоятельной формой безналичных расчетов, поскольку они включают в себя как элементы перевода дебета, так и перевода кредита.

Отношениям по использованию банковской карты, возникающим между ее держателем и банком-эквайрером, присущи элементы инкассо, то есть перевода дебета. Когда держатель карты обращается с поручением о переводе денег непосредственно к эмитенту, имеют место признаки платежного поручения (ст.863 ГК РФ), относимого к кредитовому переводу. Более того, и в отношениях с участием банка-эквайрера усматриваются элементы платежного поручения банку-эмитенту, где эквайрер выступает в роли своего рода «посредника» в осуществлении платежа.

Данный вывод подтверждает содержание ст.862 ГК, в которой перечень форм безналичных расчетов оставлен открытым.

7. Особая роль в регулировании операций с корпоративными банковскими картами принадлежит правилам соответствующей платежной системы. При вхождении в ту или иную карточную платежную систему банк подписывает договор, регулирующий участие в деятельности платежной системы, права и обязанности сторон, в том числе принятие банком обязанности по соблюдению правил платежной системы.

Несмотря на то, что при заключении договора с банком клиенты по своей инициативе выбирают карту той или иной платежной системы, правила этой системы являются обязательными только для банка и платежной системы как сторон по договору об участии в деятельности платежной системы. Для владельцев карт (держателей) правила платежной системы не являются обязательными для исполнения, в силу п.3 ст. 308 ГК РФ, поскольку обязательство не создает обязанности для лиц, не участвующих в нем в качестве стороны. Соответственно, чтобы эти правила стали обязательны и для клиента они должны быть согласованы и клиентом банка.

8. Очередность платежей, установленная ст. 855 ГК РФ и сроки перечисления остатка денежных средств, предусмотренных ст.859 ГК РФ для договора банковского счета, не должна применяться по аналогии к договору об эмиссии и использовании банковских карт юридических лиц, в силу его самостоятельности. Авторизационные суммы, находящиеся на специальном счете, при недостаточности денежных средств, для оплаты всех предъявленных требований, не должны включаться в остаток денежных средств, подлежащих списанию. Выдача остатка денежных средств после закрытия должна осуществляться в более позднее сроки4, исходя из фактических сроков поступления расчетных документов в банк-эмитент.

Применение по аналогии к исследуемым отношениям ст.855 ГК, 859 ГК РФ не отвечает потребностям их участников и фактическим отношениям. Соответственно указанные нормы не подлежат применению.

По результатам исследования обосновывается необходимость принятия специального закона, регулирующего операции с банковскими картами. Предлагается внесение в Гражданский кодекс Российской Федерации изменений и дополнений, касающихся отношений с банковскими картами, в частности:

1.Предлагается дополнить п.2 статьи 855 ГК РФ абзацем следующего содержания: «Списание авторизационных сумм, находящихся на специальном банковском счете, открытом по договору об эмиссии и использовании банковских карт юридических лиц, не производится».

2. Предлагается п. 3 статьи 859 ГК РФ изложить в следующей редакции: «Остаток денежных средств на банковском счете выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой банковский счет не позднее 7 дней и не позднее 45 дней по специальным счетам, открытым по договорам об эмиссии и использовании банковских карт юридических лиц, после получения соответствующего письменного заявления клиента».

3. Глав у 46 предлагается дополнить отдельной статьей «Расчеты банковскими картами» (в части корпоративных банковских карт) следующего содержания:

а) Корпоративной банковской картой признается техническое устройство в виде пластиковой карточки, содержащее информацию об его эмитенте, специальном счете и его владельце, держателе карты и дающее возможность осуществлять расчеты. Корпоративная банковская карта служит средством для составления платежных (расчетных) документов.

б) При расчетах корпоративными банковскими картами банк обязан осуществлять расчеты по оплате расходов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на основании совершенных операций держателем корпоративной банковской карты, предусмотренных в договоре, за счет средств, находящихся на специальном счете владельца корпоративной банковской карты.

в) Порядок осуществления расчетов корпоративными банковскими картами регулируется законом, договором, а также установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота;



Pages:   || 2 | 3 |
 





 
© 2013 www.dislib.ru - «Авторефераты диссертаций - бесплатно»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.