авторефераты диссертаций БЕСПЛАТНАЯ РОССИЙСКАЯ БИБЛИОТЕКА - WWW.DISLIB.RU

АВТОРЕФЕРАТЫ, ДИССЕРТАЦИИ, МОНОГРАФИИ, НАУЧНЫЕ СТАТЬИ, КНИГИ

 
<< ГЛАВНАЯ
АГРОИНЖЕНЕРИЯ
АСТРОНОМИЯ
БЕЗОПАСНОСТЬ
БИОЛОГИЯ
ЗЕМЛЯ
ИНФОРМАТИКА
ИСКУССТВОВЕДЕНИЕ
ИСТОРИЯ
КУЛЬТУРОЛОГИЯ
МАШИНОСТРОЕНИЕ
МЕДИЦИНА
МЕТАЛЛУРГИЯ
МЕХАНИКА
ПЕДАГОГИКА
ПОЛИТИКА
ПРИБОРОСТРОЕНИЕ
ПРОДОВОЛЬСТВИЕ
ПСИХОЛОГИЯ
РАДИОТЕХНИКА
СЕЛЬСКОЕ ХОЗЯЙСТВО
СОЦИОЛОГИЯ
СТРОИТЕЛЬСТВО
ТЕХНИЧЕСКИЕ НАУКИ
ТРАНСПОРТ
ФАРМАЦЕВТИКА
ФИЗИКА
ФИЗИОЛОГИЯ
ФИЛОЛОГИЯ
ФИЛОСОФИЯ
ХИМИЯ
ЭКОНОМИКА
ЭЛЕКТРОТЕХНИКА
ЭНЕРГЕТИКА
ЮРИСПРУДЕНЦИЯ
ЯЗЫКОЗНАНИЕ
РАЗНОЕ
КОНТАКТЫ


Pages:   |
|

Использование опыта зарубежных стран по развитию лизинга интеллектуальной собственности в россии.

Дипломатическая Академия МИД РФ

На правах рукописи

Ахундов Руслан Олегович

Использование опыта зарубежных стран по развитию лизинга интеллектуальной собственности в России.

Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Специальность: 08.00.14 – Мировая экономика

Москва 2006

Работа выполнена на кафедре Мировой экономики и международных экономических отношений Дипломатической академии МИД РФ.

Научный руководитель:

кандидат экономических наук, доцент

Логинов Борис Борисович

Официальные оппоненты:

доктор экономических наук

Циренщиков Вадим Сергеевич

кандидат экономических наук

Рыбинец Александр Геннадьевич

Ведущая организация:

Всероссийский научно-исследовательский институт внешнеэкономических связей.

Защита диссертации состоится « » октября 2006 года в часов на заседании совета Д. 209.001.02 в Дипломатической академии МИД РФ по адресу 119992, г. Москва, ул. Остоженка, д 53/2.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Дипломатической академии МИД РФ.

Автореферат разослан « » сентября 2006г.

Ученый секретарь

Диссертационного совета

Профессор Балдин Л.В.


I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Возрастание роли интеллектуальной собственности в обеспечении роста и прогрессивного развития мировой экономики в конце ХХ – начале XXI вв. сопровождается расширением областей и форм ее применения. Национальные и международные компании, заинтересованные в освоении новейших достижений в области техники и технологии, используют все возможные способы их приобретения. Отставание в этой области затрудняет для любой страны эффективное взаимодействие с другими участниками мирового хозяйства.

Необходимостью скорейшего освоения многих инноваций, которые могут получить широкое применение одновременно во многих отраслях или во всей экономике, или даже в глобальных масштабах с учетом происходящего в настоящее время быстрого обновления технологии объясняется растущий интерес к лизингу в развитых странах и странах с развивающимся рынком.

Интенсивное развитие лизинга и достижение им определенной ступени зрелости в большинстве развитых стран создает предпосылки глубокой интеграции лизинга материальных активов и торговли технологиями. На наших глазах формируется новая форма лизинга - лизинг интеллектуальной собственности. Он рассматривается специалистами как одно из ведущих направлений развития лизинга на перспективу. Лизинг объектов интеллектуальной собственности уже имеет место в индустрии информационных технологий: при реализации компьютеров, программного обеспечения, телекоммуникационного оборудования и т.п. При этом лизинговые контракты содержат разделы, в которых особо оговариваются правила использования объектов интеллектуальной собственности. Активное использование этой и других технологически емких форм лизинга позволяет существенно ускорить модернизацию предприятий и целых отраслей, повысить конкурентоспособность товаров и услуг по качественным характеристикам на внутреннем и мировом рынках, усилить позиции страны в мировой экономике.

Изучение возможностей использования лизинга высокотехнологичных объектов имеет большое значение для экономики России, поскольку стратегия социально-экономического развития России в XXI в. неразрывно связана с инновационно-технологическим развитием, которое должно стать основой динамичного роста российской экономики и укрепления позиций России в мировой экономике.

Для этого требуется решить ряд задач, имеющих стратегически важное значение: определить степень технологичности приобретаемых в лизинг активов и ранжировать их по экономическому эффекту (производительности) для потребителя – российских компаний; установить возможность самостоятельного использования объектов интеллектуальной собственности, сопровождающих предмет лизинга; стимулировать возрастание доли интеллектуальной собственности и снижение материальной составляющей в приобретаемой по лизингу продукции.

Состояние изученности проблемы. Проблемы становления и развития лизинга вообще и особенностей лизинга в России рассматриваются в работах многих российских и зарубежных специалистов. Различные аспекты лизинга представлены в работах В.Д. Газмана, В.А. Горемыкина, А.О. Левковича, Лелецкого Д.А., Лещенко М.И., Кабатовой Е.В., в коллективных работах Карпа М.В., Махмутова Р.А. и Шабалина Е.М.; Овчинниковой В.Ф. и Зубина С.В.; Чекмаревой Е.Н. и других авторов.

Проблемы интеллектуальной собственности занимают важное место в исследованиях С.Л.Гришаева, И.И. Дахно, А.А. Дынкина, В.Г. Зинова, Н.Н. Карповой, Н.И. Ивановой, С.И. Карпухиной, Б.Н. Кузык и Ю.В. Яковца, В.Г. Медынского и Л.Г. Скамай, П.Б. Мэггса и А.П. Сергеева, С.А. Смирнова и других авторов.

Среди иностранных авторов, наряду с работами известных специалистов по мировой экономике П. Линдерта, П. Кругмана и М.Обстфельда, необходимо отметить труды по вопросам интеллектуальной собственности Б.Холла, К. Мескаса, Дж. Ланьо, а также доклады и публикации Национального научного фонда США, ЮНКТАД и другие источники.

Непосредственно взаимосвязи лизинга и отношений интеллектуальной собственности посвящено крайне мало специальных работ. Эти вопросы затрагиваются в статьях С. Балакирева, С. Беловой, М. Конеева, Т.И. Матвеевой, И.Ф. Леонова и некоторых других специалистов. Имеются упоминания этой проблемы в некоторых работах отмеченных выше отечественных авторов. Однако системные работы по этой проблеме в отечественной литературе пока отсутствуют. Отдельные статьи по вопросам лизинга интеллектуальной собственности и упоминания этой проблемы в порядке постановки вопроса имеются в некоторых американских источниках, которые отмечены в тексте диссертации.

Применение лизинга интеллектуальной собственности в ведущих странах мира, а также его первые шаги в России и высокие оценки экспертов относительно значения и перспектив данного вида лизинга определяют актуальность и целесообразность изучения этой проблемы в теоретическом и практическом плане. В диссертации проблемы лизинга и интеллектуальной собственности рассматриваются комплексно с учетом возрастания роли интеллектуальной собственности в современном экономическом развитии в сочетании с рассмотрением и оценкой накопленного мирового и отечественного опыта развития лизинга.

Цель работы: определение возможностей и перспектив развития технологического потенциала России на основе международных лизинговых сделок, а также опыта западных компаний по обособлению интеллектуальной собственности от материальных объектов лизинга.

Для реализации этой цели в исследовании поставлены следующие задачи:

  • Выявить и охарактеризовать предпосылки развития отношений интеллектуальной собственности в мировом лизинговом бизнесе;
  • Раскрыть методы передачи интеллектуальной собственности в различных формах лизинговых сделок;
  • Провести факторный анализ современного состояния лизинга в мире, определить страновые особенности роста его технологической емкости;
  • Выявить проблемы развития лизинга интеллектуальной собственности в США на примере продуктов программного обеспечения;
  • Провести анализ западных моделей оценки стоимости объектов лизинга; представить наиболее адекватную повышению роли ИС в лизинговой сделке;
  • Дать оценку современного состояния и перспектив развития лизинга в России с точки зрения диверсификации форм обращения интеллектуальной собственности в стране;
  • Выявить особенности развития лизинга интеллектуальной собственности в России и сформулировать рекомендации по решению проблем в этой области.

Объектом исследования являются отношения интеллектуальной собственности в лизинговом бизнесе зарубежных стран и России.

Предметом исследования является совокупность исходных условий, проблемы и перспективы дальнейшего обособления объектов интеллектуальной собственности в лизинговом бизнесе.

Теоретической и методологической основой диссертации послужили диалектическая логика и системный подход к изучению процессов в области отношений лизинга и интеллектуальной собственности. В процессе работы применялись общенаучные методы и приемы: сравнительный и эмпирический анализ, движение от частного к общему, синтез положений и выводов. В работе использовались методы анализа и построения моделей, рассмотрение сценарных подходов. При использовании статистических данных использовались группировки показателей, сопоставления и сравнения.

Информационной базой исследования послужили работы отечественных и зарубежных исследователей, доклады российской и иностранных ассоциаций лизинга, доклады Национального научного фонда США, труды ученых, посвященные значению инноваций в современном экономическом развитии, а также аналитические доклады о состоянии и перспективах развития лизинга в мире и в России, оказали большую помощь диссертанту в научном анализе и исследовании избранной темы.

В качестве основных фактологических и статистических источников исследования были изучены аналитические и статистические материалы по вопросам лизинга, в числе которых публикации ассоциации «Рослизинг», российских экспертов, европейской ассоциации «Лиз’юроп», публикации американской ассоциации лизинга и доклады о состоянии лизинга в мире.

Важными источниками стали журналы «Лизинг ревю», «Технологии лизинга и инвестиций», «Эксперт», «Деньги и Кредит», Бюллетень иностранной коммерческой информации (БИКИ). Из зарубежных периодических изданий следует выделить “Survey of current business’, “The Economist”, “Financial Times”, “The Wall Street Journal Europe”. Были также широко использованы ресурсы Интернет.

Следует отметить, что в ходе исследования автор столкнулся с неполнотой и разрозненностью статистических данных в области лизинга в целом и в особенности – в области лизинга интеллектуальной собственности. Отмеченные трудности объясняются бурным развитием лизинга в последнее время при отсутствии единых требований статистической отчетности, что вынуждает исследователей прибегать к оценкам на основе анкетных опросов. Отсутствие единой методики сбора и систематизации данных в национальных ассоциациях лизинга также затрудняет их сопоставление и делает необходимым применять оговорки по этому поводу. Вместе с тем, научный анализ и экспертные оценки позволяют даже при этих условиях составить достаточно обоснованное представление об общих масштабах рассматриваемых явлений и дать им надлежащую научную оценку.

Научная новизна исследования заключается в следующих результатах, полученных автором и носящих характер нового знания:

  1. Опираясь на выводы новейших исследований российских и зарубежных авторов, проведен системный анализ взаимообусловленности лизинга материальных объектов и интеллектуальной собственности как процесса, развивающегося на основе потребностей освоения новых объектов интеллектуальной собственности в условиях ускорения научно-технического прогресса;
  2. Предложено теоретическое обоснование лизинга в качестве одного из эффективных способов распространения интеллектуальной собственности и показано, что лизинг может быть успешно использован также как средство национальной экономической политики, для создания объектов интеллектуальной собственности в наукоемких отраслях, определяющих конкурентные позиции страны в мировой экономике.
  3. Предложена новая модель оценки предметов лизинга, показана возможность эффективно адаптировать её к операциям с объектами интеллектуальной собственности.
  4. На примере анализа лизинга программного обеспечения в США, а также лизинга программного обеспечения и авиатехники в России сделан вывод о том, что лизинг в наукоемких отраслях с использованием компонентов интеллектуальной собственности уже имеет место в заметных размерах и ассоциируется с главным направлением его развития в перспективе.
  5. Выявлены препятствия затрудняющие активное развитие лизинга интеллектуальной собственности в России с учетом мирового опыта в этой области, и сформулированы рекомендации по их устранению.

В качестве необходимого замечания следует отметить, что вследствие комплексного характера темы исследования, затрагивающей как вопросы интеллектуальной собственности, так и вопросы развития лизинга, автор стремился рассматривать эти вопросы в той мере, в какой они оказывают влияние на формирование и перспективы развития лизинга интеллектуальной собственности. По этим причинам мы стремились в своем исследовании абстрагироваться, насколько это возможно, от общих проблем интеллектуальной собственности, а также от общих проблем лизинга, которые как самостоятельные области исследования рассматриваются в специальных работах отмеченных выше российских и зарубежных авторов.

Структура диссертации. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, приложения и списка литературы.

Содержание

Введение

Глава 1. Предпосылки развития отношений интеллектуальной собственности в сфере лизинга в мировом хозяйстве

    1. Страны, компании и отрасли – лидеры, обеспечивающие предложение на мировом рынке высоких технологий
    2. Концептуальные подходы к оценке качества участия страны в международном обмене интеллектуальной собственностью
    3. Лизинговый бизнес как форма распространения инноваций

Глава 2. Механизмы внедрения и обособления отношений интеллектуальной собственности в лизинговых операциях (на примере зарубежных стран)

2.1. Оценка технологического уровня объектов лизинга в ведущих регионах мировой экономики

2.2. Модель «сопровождения лизинговой сделки объектами интеллектуальной собственности»

2.3. Современный опыт и перспективы лизинга объектов интеллектуальной собственности (на примере США)

Глава 3. Проблемы повышения технологической емкости объектов лизинга в РФ с помощью отношений интеллектуальной собственности

3.1. Макроэкономическая и правовая среда повышения технологического уровня объектов лизинговых сделок

3.2. Опыт внедрения отношений интеллектуальной собственности в лизинг программного обеспечения и авиатехники в России

3.3. Проблемы и перспективы развития лизинга интеллектуальной собственности в России

Заключение

Список литературы

Приложение

II. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ

В первой главе «Предпосылки развития отношений интеллектуальной собственности в сфере лизинга в мировом хозяйстве» рассматриваются объективные предпосылки, сформировавшиеся в результате радикального возрастания роли интеллектуальной собственности в современном экономическом развитии и открывшие возможности использования лизинга в качестве одного из важных экономических механизмов, применяемых в процессах распространения объектов интеллектуальной собственности и ее создания.

Исследование проблем лизинга во взаимосвязи с отношениями интеллектуальной собственности потребовало в качестве отправного момента рассмотрения и оценки потенциала отдельных стран и отраслей, обеспечивающих предложение интеллектуальной собственности в мировом хозяйстве. Это позволяет выстроить стратегию лизингового сотрудничества России с теми странами и в тех отраслях, которые в наибольшей степени генерируют интеллектуальный ресурс.

В ходе диссертационного исследования автор опирался на современную широкую трактовку интеллектуальной собственности, охватывающую целый ряд прав на новейшие разработки в технической и других областях творческой деятельности. Интеллектуальной собственностью принято считать защищенные законом права на оригинальные результаты творческой деятельности в научной, производственной, литературной, художественной и других областях, а также права на средства индивидуализации юридических лиц, продукцию, выполненные работы и услуги.

Проблемы создания и освоения интеллектуальной собственности, а также условий ее передачи являются ключевыми в стратегиях экономического развития, которые в одних странах направлены на сохранение и укрепление лидерства в мировой экономике, а в других странах – на устранение отставания от мировых лидеров. Главным источником создания интеллектуальной собственности и ее распространения в мире являются развитые страны, инвестирующие в создание инноваций крупные средства. В этих странах в последнее время на передний план вышло развитие электроники, информатики, средств связи и информационных услуг, а также медицины и фармацевтики.

Мировым лидером в области интеллектуальной собственности выступают США, для которых сохранение превосходства в данной области и повышение конкурентоспособности американских товаров, технологий и инвестиций является одним из главных приоритетов экономической политики. О значении интеллектуальной собственности в экономике США говорит тот факт, что по последним данным, примерно две трети стоимости американских компаний составляет стоимость нематериальных активов, включая объекты интеллектуальной собственности, из которых на стоимость программного обеспечения и копирайта приходится 14%, на патенты – 11% и 9% - на коммерческие секреты. С учетом экспертной оценки стоимости торговой марки в размере 14% от стоимости компании, общая стоимость интеллектуальной собственности фирм оценивается в 5 трлн. долл. Важным критерием конкурентоспособности страны в мировой экономике считаются характеристики ее позиции в мировом производстве и торговле продукцией высоких технологий. За два десятилетия (1980-2001гг.) средние темпы прироста отраслей высоких технологий составили в экономике развитых стран 6,5% в год. В результате, если в начале 80-х годов доля отраслей высоких технологий в объеме мирового промышленного производства составляла 7,7%, в начале нового века она достигла 15,8% и продолжала расти. За отмеченный период доля такой продукции в общем выпуске промышленности выросла в США с 10 до 23%, в Японии – с 12 до 16%, в Германии – с 6 до 11%, в Великобритании – с 9 до 17%, в Республике Корея – с 6,1 до 31%.

Расчеты показателей отношения доли НИОКР в ВВП к доле валовых инвестиций в ВВП отражают ключевую роль НИОКР как источника создания инноваций в инвестиционном процессе.

Таблица

Средние показатели отношения доли НИОКР в ВВП к доле инвестиций в ВВП за период 1981-2000 гг., %

Страны

НИОКР/ВВП

Инвестиции/ ВВП

НИОКР/ инвестиции

США

2,6

21,3

12,3

Япония

2,6

32,5

8,1

Германия

2,5

24,0

10,4

Франция

2,2

24,7

9,0

Великобритания

2,1

18,6

11,1

Италия

1,1

22,6

4,8

Канада

1,6

25,0

6,3

Источник: M.R. Darby, L.G. Zucker. Innovation, Competition, and Welfare-Enhancing Monopoly. NBER Working paper 12094. March 2006. p.31.

В диссертации обращается внимание на новые закономерности, к которым относится резкое возрастание скорости распространения инноваций в мировых масштабах и резкое ускорение темпов научно-технического прогресса. Сокращаются циклы жизни многих продуктов и происходит быстрая смена их моделей. Это требует расширения методов распространения инноваций в экономике.

В контексте возрастания значения интеллектуальной собственности в развитии экономики в работе подвергнуты анализу эволюция концепций передачи технологии в современной экономической теории и оценки значения прямого заграничного инвестирования и торговли лицензиями как способов передачи технологии. В работе обращено внимание на возрастание значения инновационного компонента в прямом заграничном инвестировании. Важным фактором международного инвестирования в последние годы выступает интернационализация НИОКР при активном участии ТНК. В результате роста прямых инвестиций ТНК в зарубежные центры НИОКР местные компании наращивают научный потенциал страны и свои преимущества на рынке, что привлекает новый капитал и дает ТНК дополнительные преимущества.

Рассмотрение концепций передачи интеллектуальной собственности показало, что остаются актуальными задачи обеспечения более широкого доступа к ее объектам для участников хозяйственной жизни, как в национальном, так и в международном плане. Эффективным способом решения данной задачи, по мнению диссертанта, должно стать развитие лизинга.

В диссертации проведен теоретический анализ лизингового бизнеса как формы распространения инноваций. В работе выделен ряд новых проблем, которые быстрый рост инноваций порождает как на стороне производителей новой техники и новых технологий, так и на стороне их потребителей. Интересы компании-производителя по реализации новой продукции довольно скоро упираются в границу платежеспособного спроса ее потенциальных потребителей. При этом ускорение научно-технического прогресса ведет к сокращению цикла жизни продукта и вынуждает компании-производители искать дополнительные возможности расширения сбыта, пока на рынке не появилось новое изделие, морально обесценивающее данный продукт. В этой обстановке лизинг выступает как удобный способ расширения масштабов реализации объектов интеллектуальной собственности, выгодный и компании-производителю новой техники и технологии, и ее возможным потребителям.

Значительные возможности лизинг содержит как способ использования объектов интеллектуальной собственности в качестве инвестиций с целью экономии финансовых ресурсов или в условиях их ограниченных размеров. Сопоставление содержания инвестиционного процесса и лизинга на основе концепции лизинга как формы инвестиций, выдвинутой в отечественной науке, показало общность ключевых форм этих процессов. На этой основе выдвинуто положение о том, что для более широкого распространения в экономике объектов интеллектуальной собственности, кроме лицензионной торговли, целесообразно использовать возможности потенциала лизинга.

Принятая в диссертации комплексная трактовка лизинга позволяет выделить в теоретическом аспекте, кроме его достаточно хорошо изученных сторон, важную сторону лизинга как средства распространения интеллектуальной собственности. Очевидно, что далеко не все сделки лизинга связаны с распространением интеллектуальной собственности – многие сделки обеспечивают доступ предпринимателям к традиционному и далеко не новому оборудованию или иному имуществу. Хотя на рубеже веков в развитых странах Европы и в США от трети до половины объема операций лизинга приходилось на легковые автомобили, в то же время порядка 30% операций приходилось на долю машиностроительного и инструментального оборудования, компьютеры и оргтехнику, авиатехнику, средства морского и железнодорожного транспорта.

В макроэкономическом аспекте, использование лизинга для привлечения объектов интеллектуальной собственности позволяет решить ряд сложных задач экономической политики. Этому служит государственная поддержка лизинга посредством налоговых льгот, особых правил финансового учета и других методов, благодаря которым внедрение инноваций путем лизинга становится выгодным делом. При активной государственной поддержке лизинг может быть успешно использован не только для привлечения новейшей техники и технологии из-за границы, но и как средство национальной политики, направленной на создание на уровне мировых критериев объектов интеллектуальной собственности в перспективных наукоемких отраслях, определяющих конкурентные позиции страны в мировой экономике.

Во второй главе «Механизмы внедрения и обособления отношений интеллектуальной собственности в лизинговых операциях (на примере зарубежных стран)» рассматривается современное состояние лизинга в мире с позиций оценки достигнутого уровня зрелости лизингового бизнеса и механизмов его действия, делающего необходимым и возможным более широкое использование объектов интеллектуальной собственности.

Отмечено, что активизация роли лизинга приходится на 1994-2000 гг., когда акцент роста экономики сместился на использование новейших технологий. Благодаря этому в 2000 г. мировой объем операций лизинга достиг 498,9 млрд. долл., против 356,4 млрд. долл. в 1994 г., то есть вырос в 1,4 раза. За тот же период объем лизинга в Европе вырос до 131,0 млрд. против 87,5 млрд. долл., то есть в 1,5 раза. По мнению международных экспертов у европейского лизинга есть значительный потенциал развития.

После некоторого замедления роста мирового лизинга из-за спада в 2001-2002 гг., он в 2003 г. составил 511,7 млрд. долл. На долю США в последние годы приходится порядка 40% мирового объема лизинга (он составил 208 млрд. долл.). Доля лизинга в инвестициях бизнеса в оборудование устойчиво превышает 30%, что намного больше, чем в других странах. Это говорит о том, что он занимает солидное место в инвестиционной политике компаний и служит важным каналом приобретения новой техники, технологий и других объектов интеллектуальной собственности.

При традиционно довольно высокой доле автомобилей в структуре лизинга в США, значительная и растущая роль принадлежит лизингу новейшего наукоемкого оборудования и технологий. В стоимостном объеме лизинга нового оборудования в 2002-2003 гг. доля компьютерной техники составила по серверам около 5%, по настольным компьютерам и рабочим станциям – 7,9%, по другим компьютерным устройствам – 3,5%; доля офисного оборудования – 5,3-6%; медицинского оборудования – 3,9%; доля программного обеспечения и обслуживания – 3,0%; доля транспортных средств: самолетов – 10,1%, грузовых автомобилей – 9,7%, железнодорожного подвижного состава – 5,8%, легковых автомобилей и прочего – 14 процентов.

Лизинг выступает в США также существенным фактором в процессах создания интеллектуальной собственности, в особенности в сфере венчурного бизнеса. Венчурным фирмам предоставляется в лизинг специальное промышленное оборудование, измерительные приборы, компьютерная техника, а также контрольная аппаратура. Общие инвестиции в венчурные фирмы выросли с 18 млрд. долл. в 1998 г. до 95 млрд. долл. в 2000 г. Затем эти инвестиции резко сократились как реакция на спад в экономике, который в наибольшей степени затронул отрасли информационных технологий, и в 2003 г. вернулись к отметке 18 млрд. долл. По оценкам американских экспертов, объем лизинговых операций венчурного бизнеса все эти годы был тесно связан с процессами инвестирования и составлял порядка 10% стоимости инвестиций.

Важным экономическим явлением последних лет стал динамичный рост лизинга в странах Восточной Европы. Хотя на них приходится примерно 9-10% от общего объема лизинга в Европе, феномен заключается в его быстром росте, в основе которого лежит политика государств Восточной Европы по модернизации экономики. Лизинг дает в этой области большие возможности, так как он позволяет привлекать новое оборудование и технологии в более значительных масштабах, дополняя их закупки по импорту и поступление новой техники и технологии за счет иностранных инвестиций.

В Чехии, Венгрии, Польше в последние годы темпы прироста объема лизинга составляют порядка 20% в год. В 2003 г. объем лизинга в Чехии составил 4,06 млрд. долл., в Венгрии – 3,81 млрд. долл. и 2,99 млрд. долл. в Польше. В указанных странах лизинг имеет особенно важное значение для малого бизнеса, открывая ему доступ к новой технике, технологиям, последним версиям программного обеспечения и другим инвестиционным ресурсам, которые можно отнести к объектам интеллектуальной собственности.

Поскольку появление сделок лизинга с объектами интеллектуальной собственности повлекло разработку методов его развития на основе моделей, в диссертации уделено место анализу репрезентативных моделей лизинга. С точки зрения значения лизинга интеллектуальной собственности рассмотрена модель оценки активов лизинга на основе новейших методов финансовой оценки активов. Лизинговая сделка рассматривается как обмен опционами между лизингодателем и лизингополучателем на ряд активов, лежащих в основе этой сделки, в числе которых могут быть объекты интеллектуальной собственности. Анализ принципов построения модели и методов ее использования показал, что заложенный в ней подход открывает возможность использования для лизинговых компаний при оценке активов, и в особенности при оценке объектов интеллектуальной собственности, методики оценки опционов, которая активно развивается в финансовой теории.

Развитие лизинга продуктов наукоемкого производства и внедрение новейших технологий в технику операций лизинга создает объективные условия для существенного расширения лизинга объектов интеллектуальной собственности и ставит это в качестве назревшей задачи развития лизинга. В русле этой идеи американский экономист Ричард Кроуфорд выдвинул проблему расширения лизинга интеллектуальной собственности как ключевого элемента стратегии развития лизинга.

Основанием для такой оценки перспектив лизинга послужило его быстрое развитие в области инноваций, в особенности – IT-технологий. Наиболее выпукло эти тенденции проявляются в лизинге компьютеров и программного обеспечения к ним. С учетом недостатков законодательства, в США общим правилом стал лизинг ПО вместе с компьютерной техникой, с установкой программ, подключением к соответствующим системам, обучением персонала и т.п. При этом по оценкам специалистов, стоимость программной начинки современного персонального компьютера в десять раз превосходит стоимость «железа». Проведенные диссертантом расчеты на основе косвенных методов позволяют в качестве минимальной оценки стоимости лизинга ПО в США на 2003 г. принять 22 млрд. долл. при росте 10-15% в год.

Крупные компании IT-технологий предлагают методы приобретения их продукции, сочетающие лицензирование и лизинг. Так, компания Майкрософт объявила в 2005 г. программу Open Value, позволяющую потребителям ее продукции самим комплектовать пакет условий получения ПО от Майкрософт, включая в него лицензионные и лизинговые компоненты.

Лизинг занимает важное место в работе компаний-провайдеров прикладных услуг - ППУ, предоставляющих комплект ПО и услуг по ведению деловых операций. Эти услуги устраняют нужду в многочисленных посредниках и широко используются в быстро растущей в США системе ведения операций по принципу business-to-business – В2В. В нее вовлечены десятки тысяч компаний – поставщиков деталей и комплектующих. В 2004 г., по оценкам, объем услуг ППУ превышал 25 млрд. долл.

В диссертации рассмотрены вопросы использования лизинга в практике аутсорсинга и таких методов дистанционного участия в разработке ПО, как принцип «открытого доступа», на примере взаимодействия развитых стран, в особенности США, с новыми мировыми участниками разработки ПО в лице Бразилии, Китая, Индии, Ирландии и Израиля. Пример отмеченных стран, где объем экспорта ПО достигает 12-13 млрд. долл. в год, показывает, что в современных условиях возможно участие в создании нового продукта не только наиболее развитых стран, но и стран из группы нарождающихся рынков при условии проведения ими надлежащей экономической политики. В мировом секторе ПО используются все формы его реализации, включая лизинг.

В диссертации отмечены факты включения в США в лизинговый оборот патентов в качестве предметов лизинга. Многие лизинговые фирмы высоко оценивают возможности лизинга патентов, торговых марок и других подобных активов. По их мнению, перспективы развития лизинга в США будет определять лизинг объектов интеллектуальной собственности, но для его широкого развития необходимо решить ряд проблем в области законодательства и коммерческой практики.

В третьей главе «Проблемы повышения технологической емкости объектов лизинга в РФ с помощью отношений интеллектуальной собственности» рассматриваются состояние, перспективы и проблемы развития лизинга в России в плане повышения технологической емкости объектов лизинга и тех условий, которые уже начали для этого формироваться и требуют поддержки государства для своего закрепления и развития.

С учетом задач технологического перевооружения экономики и ее выхода на инновационную траекторию развития, для нашей страны имеет важное значение использование значительных возможностей лизинга. Хотя по сравнению с развитыми странами удельный вес лизинга в объёме инвестиций в России пока невелик, он обнаруживает большой потенциал, для полного раскрытия которого необходимы благоприятные макроэкономические условия и надежное правовое обеспечение.

В диссертации отмечены основные преимущества лизинга в России и выделены такие моменты, как возможность для предприятий получить оборудование без немедленной полной оплаты, а также при ограниченных финансовых ресурсах, и налоговые льготы. В отличие от условий банковского кредита, все лизинговые платежи относятся на себестоимость. Отмечена важность ускоренной амортизации (с коэффициентом 3), что уменьшает налогооблагаемую прибыль и налог на имущество, а также сокращает сроки списания стоимости оборудования, позволяя обновлять его в согласии с темпами научно-технического прогресса. В сумме лизинг "выигрывает" у банковского кредита и других схем финансирования инвестиций не менее 15%. Это обстоятельство для многих российских предприятий является решающим, в особенности для предприятий малого и среднего бизнеса, Уже в 2004 г., по оценкам российского эксперта В.Д. Газмана, объем российского лизинга составил 6570 млн. долл., а по предварительным данным в 2005 г. он превысил 10 млрд. долл. Кроме динамизма российского лизинга отмечается его высокая надежность – по имеющимся данным количество прерываемых договоров по вине лизингополучателей составляет менее 1% от общего объема сделок, а по вине лизингодателей – близко к нулю.

Уже сейчас лизинг стал в России основным каналом приобретения ряда важнейших видов основных средств для многих предприятий страны, и что особенно важно – для предприятий машиностроения и для компаний, действующих в области телекоммуникаций и других областях IT-технологий. Если в 2001 г. доля лизинга в ВВП составляла 0,5%, а в инвестициях в основные средства - 3%, то в 2005 г. эти показатели оцениваются уже в размере соответственно 1,3 и 8,2%.

Таблица

Крупнейшие 10 лизинговых компаний по размеру капитала в 2005 г., млн. руб.

Название

Капитал

Название

Капитал

1

Росагролизинг

19904,2

6

Уралсиб

980,1

2

РТК-Лизинг

4627,0

7

Европлан

979,8

3

Центр-лизинг

2531,7

8

Ханса-лизинг

788,1

4

Авангард-лизинг

1997,9

9

Элемент-лизинг

705,0

5

Магистраль Финанс

1079,2

10

Каркаде

507,1

Источник: «Финанс» 20-26 марта 2006 г.

Опираясь на достигнутый уровень развития, а по показателю собственного капитала многие лизинговые компании уже не уступают банкам, российский лизинг в большой степени выступает как средство распространения объектов интеллектуальной собственности отечественных и зарубежных фирм, которые используют его для расширения сбыта своей продукции, часто имеющей уникальные свойства, защищенные патентами. Это в первую очередь относится к лизингу телекоммуникационного и медицинского оборудования, компьютеров и офисного оборудования, в котором заключены инновационные решения. Лизинг телекоммуникаций, по оценке экспертов, составил около 1,3 млрд. долл., а его доля составила 20% от объема сделок лизинга оборудования в 2004г. При этом темпы роста поставок оборудования телекоммуникаций составили 30% по сравнению с предыдущим годом.

Таблица

Структура стоимости лизинга от общего объема 5 крупнейших отраслей*

Телекоммуникационное оборудование

20%

Автотранспорт грузовой

9%

Автотранспорт пассажирский

8%

Ж/д транспорт

7%

Горнорудная техника

6%



Pages:   |
|
 





 
© 2013 www.dislib.ru - «Авторефераты диссертаций - бесплатно»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.