авторефераты диссертаций БЕСПЛАТНАЯ РОССИЙСКАЯ БИБЛИОТЕКА - WWW.DISLIB.RU

АВТОРЕФЕРАТЫ, ДИССЕРТАЦИИ, МОНОГРАФИИ, НАУЧНЫЕ СТАТЬИ, КНИГИ

 
<< ГЛАВНАЯ
АГРОИНЖЕНЕРИЯ
АСТРОНОМИЯ
БЕЗОПАСНОСТЬ
БИОЛОГИЯ
ЗЕМЛЯ
ИНФОРМАТИКА
ИСКУССТВОВЕДЕНИЕ
ИСТОРИЯ
КУЛЬТУРОЛОГИЯ
МАШИНОСТРОЕНИЕ
МЕДИЦИНА
МЕТАЛЛУРГИЯ
МЕХАНИКА
ПЕДАГОГИКА
ПОЛИТИКА
ПРИБОРОСТРОЕНИЕ
ПРОДОВОЛЬСТВИЕ
ПСИХОЛОГИЯ
РАДИОТЕХНИКА
СЕЛЬСКОЕ ХОЗЯЙСТВО
СОЦИОЛОГИЯ
СТРОИТЕЛЬСТВО
ТЕХНИЧЕСКИЕ НАУКИ
ТРАНСПОРТ
ФАРМАЦЕВТИКА
ФИЗИКА
ФИЗИОЛОГИЯ
ФИЛОЛОГИЯ
ФИЛОСОФИЯ
ХИМИЯ
ЭКОНОМИКА
ЭЛЕКТРОТЕХНИКА
ЭНЕРГЕТИКА
ЮРИСПРУДЕНЦИЯ
ЯЗЫКОЗНАНИЕ
РАЗНОЕ
КОНТАКТЫ


Pages:     | 1 || 3 | 4 |   ...   | 7 |

Теоретико-методологические основы формирования и анализа риск-системы стратегического управления промышленным предприятием

-- [ Страница 2 ] --

- специфические (экономико-статистический с приемами сводки, группировки, сравнения, абсолютных и относительных величин, средних величин, графического построения; экономико-математиче­ский с приемами компонентного анализа, расчетно-конструк­тивный, методы теории вероятности и математической статистики; методы статистического анализа и моделирования рисков, методы экспертных оценок, методы корреляционного, регрессионного, векторного анализа и прогнозирования, метод главных компонент и др.).

Содержание диссертации можно определить как соответствующее направлениям научных исследований в рамках специальностей 08.00.12 и 08.00.05 в соответствии с Паспортом номенклатуры специальностей ВАК (экономические науки) по всем аспектам используемых теоретических оснований и методологической базы в конкретизации и комплексном сочетании по следующим областям: (08.00.12): 2. Экономический анализ (2.2. Теоретические и методологические основы и целевые установки экономического анализа; 2.3. Развитие методологии комплекса методов оценки, анализа, прогнозирования экономической деятельности; 2.17. Методология применения современных информационных и коммуникационных технологий в области экономического анализа; 4. Статистика (4.15. Методы измерения финансовых и страховых рисков, оценки бизнес-рисков, принятия решений в области неопределенности и риска, методология финансово-экономических и актуарных расчетов); (08.00.05): 1. Экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами (1.1. Промышленность) (1.1.11 Оценка и страхование рисков хозяйствующих субъектов; 1.1.13 Инструменты и методы менеджмента промышленных предприятий, отраслей, комплексов).

В качестве информационной базы исследования использовались официальные статистические материалы Росстата РФ по показателям развития отраслей промышленности и регионов России, широкий круг законодательной базы федеральных и исполнительных органов власти, регулирующей банковскую, инвестиционную, страховую и предпринимательскую деятельность в России, нормативные документы ведущих министерств и федеральных служб в области регулирования экономических отношений, данные публикуемой отчетности и финансово-хозяйственной деятельности промышленного предприятия отрасли региона («Цветная металлургия») – ОАО «Кировский завод по обработке цветных металлов», материалы научных конференций и научных публикаций по смежным темам исследования, статьи периодических изданий с конкретными примерами из российской и мировой практики, а также официальные статистические, справочные и публицистические материалы, систематизированные и обработанные автором.

Научная новизна диссертационного исследования в целом заключается в разработке теоретико- методологических основ формирования модели, анализа, оценки и оптимизации риск-системы стратегического управления промышленным предприятием с учетом регионально-отраслевых факторов. В качестве результатов исследования, полученных лично автором, определяющих научную новизну и значимость разработок для экономического развития предприятий, отраслей, комплексов, регионов России и выносимых на защиту, можно выделить следующие.

1. Впервые обоснован концептуальный подход к формированию модели риск-системы, которая может быть определена в качестве нового для теории риска объекта риск-менеджмента промышленного предприятия и обладает следующими качественными характеристиками:

- находится во взаимосвязи с финансовой системой государства и регионов;

- представляет собой совокупность взаимосвязанных рисковых факторов внешней и внутренней среды финансово-хозяйственной деятельности промышленного предприятия любой организационной структуры, отрасли и сферы деятельности;

- является управляемой с позиции комплексной оценки рисков, реализации бизнес-процесса и совокупности элементов риск-менеджмента в рамках системы стратегического управления промышленным предприятием (является объектом введенного автором направления экономического анализа – стратегического анализа риск-системы);

- является оптимизированной совокупностью факторов – объектов риск-менеджмента промышленного предприятия, то есть предполагает ограничение и четкое количественное обоснование значимых факторов риск-анализа, а также их интегрированность в комплексные стратегические параметры и целевые критерии, оценка которых позволяет определить их соответствие среднерыночным регионально-отраслевым факторам и комплексную позицию промышленного предприятия по уровню рисков, а следовательно сократить время аналитических и прогностических процедур и принятия управленческих решений. Целевые критерии оптимизации комплекса рисков предприятий в новом качестве риск-системы – значения ограниченных факторов рисков с позиции оценки их значимости и соответствия регионально-отраслевым параметрам (пп. 2.2., 4.15 ПС ВАК)

2. Предложен авторский подход к формированию оптимизированного комплекса элементов риск-системы, отличие которого от существующей совокупности как объективных, так и субъективных методов идентификации многочисленных рисков состоит в обосновании ограничения компонентов риск-системы промышленных предприятий до ряда значимых рисков (региональный риск, валютный риск, кредитный риск, риск финансовой устойчивости (структуры капитала) и риск банкротства), что упрощает и соответственно повышает эффективность аналитических процедур. Для этой цели применен метод регрессионного анализа и проанализирована зависимость результатов деятельности предприятий (объемов производимой продукции промышленности) от показателей, характеризующих уровень каждого риска, входящего в анализируемый портфель по отраслям и регионам РФ (пп. 1.1.11., 4.15 ПС ВАК).

Существующие современные подходы к риск-менеджменту выделяют настолько множественное количество факторов экономических рисков, что это значительно усложняет и по времени, и по затратам не только процесс риск-анализа, но и принятия управленческих решений, и в условиях модернизации российской экономики вовсе неоправданно. Выявление значимых факторов риск-системы позволит строить отраслевые и региональные кластерные рейтинги по уровню рисков, механизмы формирования которых разработаны и представлены автором, в меньшей степени полагаясь на экспертный подход и формируя в итоге объективную систему риск-анализа, которая может стать универсальной для российских промышленных предприятий.

3. Развиты теоретические и методологические основы менеджмента промышленных предприятий, в частности, охарактеризован бизнес-процесс реализации этапов риск-менеджмента с новой позиции анализа и формирования и анализа модели риск-системы стратегического управления предприятием (РССУП). Предлагаемый автором процесс реализации обновленных восьми этапов риск-менеджмента (портфельного, информационно-критериального, аналитического, оптимизиционного, этапа микрохеджа, проверочного, этапа макрохеджа и ретроспективно-результирующего этапа) в отличие от сформированных теоретико-методологических подходов позволяет непосредственно учесть авторскую модель формирования оптимизированной риск-системы с учетом регионально-отраслевых факторов, выработать механизм взаимодействий подразделений в сфере анализа риск-системы в рамках стратегического управления предприятием (пп. 1.1.13., 4.15 ПС ВАК).

4. Обобщены и дополнены научно-практические методы оценки рисков с новой позиции стратегического анализа риск-системы промышленного предприятия (пп. 2.2., 4.15 ПС ВАК):

- сформированы основы методологии оценки внутренних факторов риск-системы промышленного предприятия на основе рекомендуемой автором методики комплексной рейтинговой оценки наиболее значимых рисков – элементов риск-системы с дополнительным обоснованием ее эффективности по сравнению с широко используемыми в аналитической практике моделями с позиции возможности повышения инвестиционной привлекательности конкретного предприятия;

- определены стратегические параметры более качественного подхода к управлению риск-системой с учетом регионально-отраслевых факторов, в частности, на основе метода главных компонент уточнены результаты оценки регионального риска - внешнего фактора риск-системы с оценки значимости инфраструктурного и информационного факторов в целях повышения качества формирования рейтинговых методик и на основе этого улучшения позиции Кировской области по уровню регионального риска2

.

5. Определены параметры применения и результаты апробации методики комплексной оценки рисков финансово-хозяйственной деятельности промышленного предприятия (на примере предприятия цветной металлургии) на основе доступных данных управленческого учета и представлены результаты апробации универсальной модели оценки параметров риск-системы (на базе разработанной автором КП ЭВМ «Оценка рисков финансово-хозяйственной деятельности предприятия»- рег. свидетельство ФС по интеллектуальной собственности, патентам и товарным знакам - № 2010617576, применение которой позволяет сократить время выполнения аналитических процедур). Программа позволяет не только определять обширный комплекс показателей рисков финансового состояния предприятия на основе множества известных моделей диагностики рисков ликвидности, финансовой устойчивости, структуры капитала, ряда отечественных и зарубежных моделей диагностики риска банкротства, моделей рейтинговой оценки комплексного риска предприятия, но и учитывать динамическую выборку значимых факторов рисков при формировании оптимизированной модели риск-системы и применении методики оценки ее соответствия регионально-отраслевым факторам (пп. 2.3., 2.17 ПС ВАК).

6. Определены цели, области и механизм применения авторской методики оценки соответствия рисковой позиции (риск-системы) предприятия регионально-отраслевым факторам и экономически обоснован c позиции оптимальности результата выбор методов оценки рейтингового класса регионально-отраслевой риск-системы как базовой составляющей рекомендуемой методики. Рекомендуемую автором методику оценки соответствия риск-системы предприятия регионально-отраслевым кластерам на основе метода главных компонент и метода k-средних целесообразно использовать в любой отрасли и сфере деятельности. Кроме того, возможно прогнозирование показателей деятельности промышленных предприятий с учетом отраслевых и региональных факторов и условий. Автоматизация данной системы поможет решить задачи адекватного реагирования на изменяющиеся условия внутренней и внешней среды и комплексного эффективного управления крупными и малыми предприятиями, а также отраслевыми региональными комплексами (пп. 1.1.11., 4.15 ПС ВАК).

7. Предложена модель комплексного SNW-анализа риск-системы стратегического управления промышленным предприятием в целом, которая в отличие от существующих механизмов стратегического анализа основана на методике комплексной экономической диагностики риск-системы и встроена в функциональную модель управления. Разработанная автором функциональная модель стратегического управления промышленным предприятием максимально учитывает функции, подфункции, операции и подоперации стратегического и финансового менеджмента с учетом оценки комплекса показателей эффективности финансово-хозяйственной деятельности, в том числе параметров риск-системы, позволяет распределить и закрепить функции, показатели и ответственность за соответствующими подразделениями предприятия (пп. 2.3., 4.15 ПС ВАК).

8. Разработана универсальная модель проектной оптимизации риск-системы стратегического управления промышленным предприятием, основными элементами механизма функционирования которой являются: портфельный подход к принятию управленческих решений на базе комплексной оценки параметров риск-системы, диверсификационная политика, выбор которой зависит от рейтинговой стратегической позиции предприятия, прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности и рыночной стоимости предприятия с учетом проверки изменения рейтингового класса и результатов оценки соответствия значимых параметров риск-системы регионально-отраслевым факторам. Кроме того, модель позволит не только оптимизировать проектную деятельность с позиции минимизации рисков и обеспечения ожидаемой доходности и рыночной стоимости, но и эффективно контролировать и анализировать фактическую реализацию процесса комплексного управления проектируемыми параметрами рисков в рамках РССУП (пп. 1.1.13. ПС ВАК).

Практическая значимость результатов исследования заключается в том, что разработанные в диссертации подходы к исследованию факторов риск-системы и их оптимизации с позиции учета региональных и отраслевых условий и формирования эффективной стратегии развития организации могут быть использованы субъектами предпринимательской деятельности как малого, так и среднего и крупного бизнеса, а также органами власти различных уровней при анализе и оценке рисков и формировании экономических параметров принятия рисковых решений. Конкретные методики анализа и стратегической оптимизации факторов социально-экономического развития с позиции комплекса рисков, явившиеся предметом диссертационного исследования, могут стать методологической основой критериальной и интегральной оценки качества как формируемой, так и реализуемой стратегии развития отдельных отраслей, комплексов, предприятий промышленности. Кроме того, рекомендуемые механизмы и методики позволяют не только упростить риск-анализ, но и с помощью научно и методологически обоснованных показателей рейтинговой оценки рисков как внутренней, так и внешней среды, оптимизировать стратегические позиции компаний с учетом как региональных инвестиционных факторов, так и комплекса факторов финансово-хозяйственной деятельности.

Автором подготовлены рекомендации по практической организации аналитических процедур в сфере оценки рисков государственных, региональных, арбитражных, аудиторских, банковских и бизнес структур в рамках инвестиционной, кредитной, антикризисной, контрольной деятельности. Определено, что рекомендуемые программные средства и методики, обеспечивающие практическое использование риск-системы как объекта риск-менеджмента, ориентированы на требования универсальности и доступности для широкого круга пользователей

Апробация и реализация результатов исследования. Предложенные в диссертации методологические подходы, модели и рекомендации нашли практическое применение при организации деятельности Департамента финансов и Департамента экономического развития при Правительстве Кировской области, экономических служб различных предприятий Кировской области, в частности, показатели оценки риск-системы в комплексе отражены в разработках «Риск-анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия», «Прогнозирование развития организации с учетом риска», созданными автором на основе Excel и широко используемыми в процессе прикладных научных исследований и в учебном процессе. Эти модели также используются в деятельности многих предприятий Кировской области, так как на их основе реализуются практические занятия по дисциплинам «Финансовая система предприятия», «Финансовый менеджмент», «Управление рисками» в рамках Президентской программы переподготовки управленческих кадров в Кировской области и других программ переподготовки и повышения квалификации («Риск-менеджмент», «Бизнес-планирование», «Оценка стоимости предприятия (бизнеса)». На основе апробированных моделей автором разработан программный продукт (КП ЭВМ) «Оценка рисков финансово-хозяйственной деятельности предприятия». Основные положения и результаты диссертационной работы были изложены на Международных, Всероссийских и межрегиональных научно-практических конференциях в гг. Санкт-Петербурге, Перми, Кирове, Пензе, Калуге, Москве, Волгограде.

По проблеме диссертационного исследования опубликовано 70 научных работ объемом более 100 п.л., в том числе 10 монографий, 16 публикаций в журналах и реферируемых изданиях, рекомендованных ВАК, статьи в сборниках материалов всероссийских и международных конференций.

Материалы исследования широко используются в учебном процессе при проведении лекционных и практических занятий по курсам «Инвестиции», «Инвестиционная стратегия», «Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски», «Управление финансовыми рисками», «Методы оценки финансовых рисков», «Финансовый менеджмент» в кировских филиалах Российской академии народного хозяйства и государственной службы при Президенте РФ, Всероссийского заочного финансово-экономического института, Московского финансово-юридического университета, Московского университета государственного управления, в Вятском государственном университете.



Pages:     | 1 || 3 | 4 |   ...   | 7 |
 





 
© 2013 www.dislib.ru - «Авторефераты диссертаций - бесплатно»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.