авторефераты диссертаций БЕСПЛАТНАЯ РОССИЙСКАЯ БИБЛИОТЕКА - WWW.DISLIB.RU

АВТОРЕФЕРАТЫ, ДИССЕРТАЦИИ, МОНОГРАФИИ, НАУЧНЫЕ СТАТЬИ, КНИГИ

 
<< ГЛАВНАЯ
АГРОИНЖЕНЕРИЯ
АСТРОНОМИЯ
БЕЗОПАСНОСТЬ
БИОЛОГИЯ
ЗЕМЛЯ
ИНФОРМАТИКА
ИСКУССТВОВЕДЕНИЕ
ИСТОРИЯ
КУЛЬТУРОЛОГИЯ
МАШИНОСТРОЕНИЕ
МЕДИЦИНА
МЕТАЛЛУРГИЯ
МЕХАНИКА
ПЕДАГОГИКА
ПОЛИТИКА
ПРИБОРОСТРОЕНИЕ
ПРОДОВОЛЬСТВИЕ
ПСИХОЛОГИЯ
РАДИОТЕХНИКА
СЕЛЬСКОЕ ХОЗЯЙСТВО
СОЦИОЛОГИЯ
СТРОИТЕЛЬСТВО
ТЕХНИЧЕСКИЕ НАУКИ
ТРАНСПОРТ
ФАРМАЦЕВТИКА
ФИЗИКА
ФИЗИОЛОГИЯ
ФИЛОЛОГИЯ
ФИЛОСОФИЯ
ХИМИЯ
ЭКОНОМИКА
ЭЛЕКТРОТЕХНИКА
ЭНЕРГЕТИКА
ЮРИСПРУДЕНЦИЯ
ЯЗЫКОЗНАНИЕ
РАЗНОЕ
КОНТАКТЫ


Pages:     | 1 |   ...   | 2 | 3 || 5 | 6 |   ...   | 7 |

Методология управления рисками проектно-ориентированного предприятия (на примере предприятия строительной отрасли)

-- [ Страница 4 ] --

В рамках концепции ограниченной рискоспособности для различных сценариев рисковой нагрузки (нормального, стрессового и крахового) оцениваются корреспондирующие ресурсы покрытия рисков. Они определяют границы рискоспособности (синоним: рисковые пределы), которые одновременно являются границами принимаемой рисковой нагрузки.

В рамках концепции распределения, ресурсы покрытия рисков разделяются между стратегическими единицами и подразделениями предприятия. Подразделения, в свою очередь, выделяют определенную долю ресурсов каждому из проектов, находящихся в их портфеле.

Интегрированный процесс управления рисками служит для обобщения результатов измерения рисковой нагрузки и ресурсов покрытия рисков. Он опирается на три концепции:

  • калькуляции рискоспособности;
  • калькуляции «шансыопасности»;
  • перераспределения ресурсов покрытия рисков.

Калькуляция рискоспособности позволяет на каждом уровне предприятия подчинять потенциал рисковой нагрузки имеющейся рискоспособности.

С помощью калькуляции «шансы и опасности» определяется эффективность использования ресурсов покрытия рисков на всех уровнях предприятия.

На основании показателей эффективности использования проводится перераспределение ресурсов покрытия рисков с целью оптимизации их применения.

Модель управления рисками проектно-ориентированного предприятия призвана ответить на ряд операционных вопросов практики, и этой целью обусловливается состав ее блоков (см. Рис. 2).

Рассмотрим теоретические связующие рамки, позволяющие сформировать целостную модель управления рисками. Так как не существует общепризнанной теории управления рисками, используем в качестве таких рамок положения теории систем и кибернетики.

Конструкция модели учитывает, что строительное предприятие представляет собой открытую систему, обладающую многочисленными (материальными, денежными, информационными) связями с окружающей средой. Их результатом являются стратегические и оперативные риски. С другой стороны, эти же связи определяют и ресурсы покрытия рисков.

Организационный аспект теории систем применяется при формировании модельных уровней. Принимается во внимание, что предприятие является сложной системой, содержащей ряд иерархических уровней. Каждый системный уровень включает совокупность подсистем, и все системы объединяются в рамках систем более высокого уровня. На строительном предприятии чаще осуществляется принцип иерархического контроля, согласно которому задания спускаются «сверху вниз», а информация поступает «снизу вверх». Но имеет место и стратифицированное управление, при котором инициатива или цели выдвигаются на любом уровне, а координация деятельности осуществляется на более высоком. В частности, агрегирование рисков идет «снизу вверх» (цель определяется на нижнем уровне), а распределение ресурсов покрытия рисков происходит «сверху вниз» (координация деятельности ведется на верхнем уровне).

Функциональный аспект теории систем касается общей характеристики всех процессов, протекающих в системе. Он лежит в основе как связей с внешней средой, так и организации взаимодействия внутри предприятия. С помощью функционального аспекта обосновывается разделение конструкции модели на восемь отдельных блоков, так как каждый из блоков формируется для реализации конкретного процесса. Общая же характеристика модели определяется не только работой отдельных блоков, но и их взаимодействием для достижения целей целостного управления рисками.

Рис. 2. Структура модели целостного управления рисками

проектно-ориентированного предприятия.

Конструкция модели учитывает, что проектно-ориентированное предприятие представляет собой систему с разгонной структурой. Получение новых заказов ведет к дополнительной рисковой нагрузке в течение их выполнения. В свою очередь, количество ресурсов покрытия рисков сильно зависит от таких факторов внешней среды, как рынок.

Конструкция модели предполагает, что предприятие является самоорганизующейся системой, так как лицо, принимающее решение, само может определить размер принимаемого риска и распределить ресурсы покрытия рисков и, соответственно рисковые пределы, между уровнями предприятия.

Взаимодействие блоков в процессе целостного управления рисками отражено на Рис. 3.

В работе показано, что с позиций кибернетики проектно-ориентированное предприятие является регулируемой динамической системой. В основе конструкции модели целостного управления рисками лежит регулирование с использованием обратной связи. Соответственно все блоки модели можно разделить на два вида: блоки чистой обработки информации (15 и 7) и блоки обработки информации с обратной связью (6 и 8).

В блоке 6 обработка информации ведется путем сравнения рисковой нагрузки с рисковыми пределами, определяемыми ресурсами покрытия рисков. Обратная связь состоит в том, что на подчиненный уровень иерархии спускается решение: возможно ли принятие дополнительной рисковой нагрузки.

В блоке 8 процесс обработки информации проводится путем сравнения использования ресурсов покрытия рисков разными стратегическими производственными единицами (подразделениями). Обратная связь осуществляется путем выделения новых ресурсов покрытия рисков и установления, соответственно, новых рисковых пределов.

Кибернетически и системно-ориентированная конструкция модели позволяет целенаправленно оценивать информацию, структурировать информационные потоки в нужном направлении, обрабатывать полученную информацию на правильном иерархическом уровне и, таким образом, осуществлять целостное управление рисками с использованием обратной связи.

Охарактеризуем функционирование отдельных блоков модели подробнее.

Рис. 3. Взаимодействие блоков в процессе целостного управления рисками проектно-ориентированного предприятия.

Блок 1 служит для систематического управления рисками на проектном уровне.

После объявления конкурса (получения заказа) предприятие начинает разрабатывать предложение по проекту. На наш взгляд, управление рисками в фазе предложения преследует следующие, ориентированные на риск, цели:

  • выбор среди возможных заказов (активная селекция);
  • разработка предложения с учетом рисковых затрат для повышения доходности проекта.

В соответствии с этими целями и с учетом стандартов управления рисками проекта мы определили шаги, которые будут выполняться в фазе предложения (см. Рис. 4).

Новым (не предусмотренным стандартами) шагом в процессе управления рисками проекта является расчет рисковых затрат. Его введение обусловлено необходимостью оценивания совокупного риска проекта и потребностью в дальнейшем агрегировании рисков для определения совокупного риска СПЕ и предприятия в целом.

В работе отмечается, что важнейшей задачей управления на проектном уровне является формирование платы за риск как источника финансирования возможных затрат, связанных с принимаемыми предприятием рисками. Для оценивания «справедливой» платы за риск, необходимо учитывать как специфические проектные, так и общие риски предприятия. В соответствии с этим, мы предлагаем определять плату за риск как сумму трех следующих составляющих:

  • вероятностных затрат, связанных с идентифицированными рисками проекта и соответствующих требующемуся статистическому уровню надежности;
  • доплаты за неидентифицированные проектные риски, оцениваемой в зависимости от затрат на идентифицированные риски;
  • доплаты за риски предприятия в целом, оцениваемой в зависимости от себестоимости проекта.

Таким образом, для оценивания платы за риск, в первую очередь, необходимо определить совокупные затраты, связанные с идентифицированными рисками проекта, которые можно получить путем агрегирования затрат, связанных с отдельными рисками.

Целью блока 2 «Агрегирование рисков на различных уровнях предприятия» является определение размеров принимаемых рисков на различных структурных уровнях предприятия.

В работе показано, что агрегирование рисков в совокупный риск предполагает выполнение четырех следующих требований:

  • проводиться последовательно «снизу вверх»;
  • учитывать распределение принимаемых предприятием рисков во времени;
  • учитывать взаимодействие принимаемых предприятием рисков;
  • основываться на едином подходе к оцениванию рисков.

Рис. 4. Процесс управления рисками в фазе предложения.

Совокупный риск предприятия нельзя оценить непосредственно, так как он имеет очень сложную структуру (складывается на различных уровнях, в различных сферах деятельности, в разных проектах и т. д.). По нашему мнению, оценку риска целесообразно начинать с отдельного проекта как с уровня, на котором риски в основном и образуются. Далее проводится постепенное агрегирование рисков проектов в риски подразделений или стратегических производственных единиц, а затем рисков СПЕ в совокупный риск предприятия как верхнего уровня управления.

Для того чтобы избежать переоценки, действие агрегируемых рисков необходимо отнести к определенным хозяйственным периодам. В качестве таких периодов целесообразно рассматривать квартал или год, так как точное соотнесение рисков более коротким промежуткам времени не представляется возможным. Кроме того, для каждого хозяйственного периода будут определяться финансовые и имущественные ресурсы покрытия рисков, т. е. потребуется бухгалтерский баланс и др. финансовые документы.

При распределении отдельных рисков во времени необходимо учитывать четыре следующих принципа:

  • риски, которые могут встречаться в ходе всего проекта, полностью учитываются в каждом рассматриваемом периоде, потому что они в любой момент могут реализоваться и вызвать соответствующие затраты;
  • будущие риски, которые могут возникнуть в более позднем (относительно рассматриваемого) периоде, учитываются в рассматриваемом периоде; так как уже в момент принятия рисков необходимо иметь или резервировать ресурсы их покрытия;
  • риски, которые не могут возникнуть в более позднем (относительно рассматриваемого) периоде, учитываются только в рассматриваемом периоде.
    В последующих периодах они не участвуют в агрегировании. Соответственно рисковая нагрузка снижается. Таким образом, устраняется возможная переоценка рисков. Если в течение рассматриваемого периода рисковая ситуация не возникла, то улучшается соотношение между платой за риск, учтенной в стоимости проекта, и имеющейся рисковой нагрузкой. Растут ресурсы покрытия сохраняющихся рисков;
  • в большинстве случаев конкретный риск в ходе проекта может реализоваться только один раз, т. е., если он реализовался в рассматриваемом периоде, то в последующих периодах в агрегировании не участвует. Связанные с ним затраты учитываются детерминировано, на их величину сокращается плата за риск.

Риски структурных уровней предприятия (подразделений, стратегических производственных единиц) могут определяться как суммы рисков подчиненных уровней. Но из-за большой неопределенности, связанной с проведением уникальных строительных проектов, целесообразно рассмотреть различные сценарии риска. Такое рассмотрение позволит сделать выводы о возможных отклонениях от ожидаемых значений и о диапазоне рисковых затрат.

Мерой отклонения от ожидаемого значения рисковых затрат является дисперсия. Дисперсия, с одной стороны, определяется рассеянием агрегируемых рисков, с другой стороны, их взаимной зависимостью. В случае независимых рисков рассеяние совокупного риска определяется как сумма рассеяний рисков отдельных проектов и общих рисков, связанных с функционированием предприятия в целом. Но, как правило, не все риски являются независимыми (в частности, риски несвоевременных платежей в проектах, финансируемых одним инвестором; технические риски в проектах, разработанных одним архитектором; рыночные риски в проектах, реализуемых в одном регионе и т. п.). Мерой зависимости двух рисков является коэффициент их корреляции. Положительная корреляция означает, что риск i возникает чаще или наносит больший ущерб, если реализовался риск j, т. е. возникает кумулятивный эффект. Отрицательная корреляция имеет диаметрально противоположное действие. При ней риск i возникает реже или приносит меньший ущерб, если реализовался риск j. Коэффициент корреляции, равный 1, означает исключение реализации риска i при возникновении риска j.

В работе отмечается, что учет корреляции рисков одного или нескольких проектов является центральной проблемой агрегирования рисков. Подход к оцениванию всех возможных зависимостей до сих пор не разработан, хотя это оценивание может быть реализовано для отдельных видов рисков. Так как коэффициенты корреляции рисков определяются внешними воздействий и внутренними условиями, то можно получить их приближенную оценку (см. Рис. 5).

1

0

1

Внутренние факторы

Внутренние риски проекта, связанные с процессами управления и обслуживания (финансирование, персонал, компьютеры и т. д.)

Внутренние риски проекта, связанные с процессами выполнения работ (строительная техника, материалы и т. д.)

Внешние факторы

Специфические риски, связанные с уникальным характером проекта, например, с инвестором или внешними участниками (архитектором, субподрядчиком), геологические или региональные условия.

Риски спроса, связанные с региональным распределением проектов.


возможная область

вероятная область



Pages:     | 1 |   ...   | 2 | 3 || 5 | 6 |   ...   | 7 |
 





 
© 2013 www.dislib.ru - «Авторефераты диссертаций - бесплатно»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.