авторефераты диссертаций БЕСПЛАТНАЯ РОССИЙСКАЯ БИБЛИОТЕКА - WWW.DISLIB.RU

АВТОРЕФЕРАТЫ, ДИССЕРТАЦИИ, МОНОГРАФИИ, НАУЧНЫЕ СТАТЬИ, КНИГИ

 
<< ГЛАВНАЯ
АГРОИНЖЕНЕРИЯ
АСТРОНОМИЯ
БЕЗОПАСНОСТЬ
БИОЛОГИЯ
ЗЕМЛЯ
ИНФОРМАТИКА
ИСКУССТВОВЕДЕНИЕ
ИСТОРИЯ
КУЛЬТУРОЛОГИЯ
МАШИНОСТРОЕНИЕ
МЕДИЦИНА
МЕТАЛЛУРГИЯ
МЕХАНИКА
ПЕДАГОГИКА
ПОЛИТИКА
ПРИБОРОСТРОЕНИЕ
ПРОДОВОЛЬСТВИЕ
ПСИХОЛОГИЯ
РАДИОТЕХНИКА
СЕЛЬСКОЕ ХОЗЯЙСТВО
СОЦИОЛОГИЯ
СТРОИТЕЛЬСТВО
ТЕХНИЧЕСКИЕ НАУКИ
ТРАНСПОРТ
ФАРМАЦЕВТИКА
ФИЗИКА
ФИЗИОЛОГИЯ
ФИЛОЛОГИЯ
ФИЛОСОФИЯ
ХИМИЯ
ЭКОНОМИКА
ЭЛЕКТРОТЕХНИКА
ЭНЕРГЕТИКА
ЮРИСПРУДЕНЦИЯ
ЯЗЫКОЗНАНИЕ
РАЗНОЕ
КОНТАКТЫ


Pages:     | 1 ||

Развитие системы управления хозяйственным риском в условиях нестабильной предпринимательской среды

-- [ Страница 2 ] --


*Источник: Современное состояние и проблемы развития риск-менеджмента в российских компаниях. Аналитический доклад. – «Русский полис – Информационная группа». – М., 2008. – Прим.: Допускалось до 3-х вариантов.

В контексте основных тенденций и закономерностей развития риск-менеджмента в диссертации сделаны следующие выводы относительно этой сферы корпоративного управления. Во-первых, существенно вырос спектр рисков, причем под ним стал пониматься практически любой бизнес-процесс и даже любое направление предпринимательской деятельности.

Во-вторых, в сферу анализа риск-менеджмента попадают причины, обусловливающие различного рода экономические спады и рецессии; системные риски, для которых характерна специфика их нейтрализации.

В-третьих, усиление рискообразующих факторов инициировало формирование системы интегрированного риск-менеджмента; попытки осознания риска через развитие корпоративной культуры.

В-четвертых, происходит формирование информационных подсистем риск-менеджмента и механизмов внутреннего контроля риска; оформление теоретических концепций корпоративного риск-менеджмента и их внедрение в практику хозяйствования.

3. В диссертационном исследовании предложен алгоритм подсистемы стратегического планирования риск-менеджмента организации с учетом способности ее адаптации и интеграции в общую систему управления компанией.

Достижение поставленных целей бизнеса достигается разработкой общей стратегической концепции управления организацией, в том числе и формированием и реализацией корпоративного риск-менеджмента на базе функционально-ресурсного подхода. При этом объектом управления рисками являются основные функциональные подсистемы предприятия (производственно-техническая, финансовая, кадровая, организационно-управленческая, инвестиционно-инновационная). Приведенные функциональные подсистемы непосредственно участвуют в процессах функционирования предприятия, управление которыми тесно связано с соответствующими предпринимательскими рисками.

Особое место в работе отводится рассмотрению организационно-управленческой подсистемы, так как в числе ее важнейших функций, предопределяющих надежность управления хозяйственными рисками, является стратегическое планирование.

Организационно-управленческая подсистема, на наш взгляд, должна быть адекватна стратегическим и оперативным задачам, которые постоянно решаются на предприятии; ситуациям, которые могут возникнуть в связи с изменением воздействия внешней и/или внутренней среды. Собственно, сама система управления включает в себя элементы, необходимые для управления каждой функциональной подсистемой предприятия.

С учетом указанных концептуальных посылок автором разработан алгоритм подсистемы стратегического планирования риск-менедж­мента предпринимательской структуры, представленный на рисунке 1.

В диссертации обосновано, что для успешного внедрения эффективной системы риск-менеджмента в бизнес-практику необходимо учитывать следующие моменты:

а) для реализации основных идей риск-менеджмента необходимо использовать системные решения; б) система управления рисками должна быть интегрирована в общую систему управления субъектом хозяйственной деятельности; в) система управления хозяйственными рисками должна иметь соответствующее инфраструктурное обеспечение; г) эффективное регулирование рисками предполагает соответствующую корпоративную культуру.

Рисунок 1 Алгоритм стратегического планирования организации с учетом формирования риск-менеджмента предпринимательской структуры

Реализация системы риск-менеджмента во многом опреде­ляется тем, насколько он интегрирован в общую систему управления хозяйствующим субъектом. С данной позиции интегрированность в общую схему управления компанией означает, что: во-первых, определены границы ответственности за управление рисками, а сама деятельность регулируется и коорди­нируется через единый центр; во-вторых, постоянно совершенствуются механизмы и процессы управления рисками; в-третьих, стратегии управления рисками улучшают деятельность функциональных подсистем и организации в целом.

Принимая во внимание, что объектом управления рисками компании являются основные ее функциональные подсистемы, в диссертации разработана комплексная система показателей, с помощью которых осуществляется мониторинг функционирования организации в условиях риска.

По существу, факторы, определяющие состояние предприятия, различны по своей природе, степени влияния, степени управляемости и т. д. В целях достоверной диагностики предприятия автор предлагает создать конструкцию, преобразующую эти разнородные факторы таким образом, чтобы установить, какие сферы деятельности предприятия нуждаются в приоритетном совершенствовании. В качестве такой конструкции может выступать си­стема показателей, сформированная на базе функциональных подсистем предприятия. Например, характерными показателями для организационно-управленческой подсистемы являются эффективность методов управления компанией; организации процессов принятия управленческих решений в условиях риска; информационных подсистем обеспечения риск-менеджмента и др.

4. Усовершенствован метод матричной риск-диагностики предпринимательской структуры за счет разработки системы основных рисковых экспозиций и относительно новых показателей устойчивости их функционирования в условиях рискообразующих факторов; предложена методика интегральной оценки факторов риска предпринимательской структуры в условиях нестабильной среды

Эффективное управление предпринимательскими рисками предполагает идентификацию, анализ и оценку рисков. С данной позиции в практической деятельности риск-менеджмента последовательно проводится анализ рисков, угрожающих устойчивому функционированию бизнес-структуры. Идентификация и анализ рисков представляют собой наиболее важный этап процесса принятия решений в области риск-менедж­мента. В результате его реализации определяется специфика процесса принятия ре­шений, связанная с управлением риском. В процессе идентификации рисков необходимо уделять особое внимание проблеме всесторонности и комплексности изучения рисков с целью получения наиболее полного профиля рисков предприятия.

С целью проведения контроля за состоянием указанных функциональных подсистем организации в работе приведена система показателей, с помощью которых осуществляется мониторинг основных рисковых экспозиций предприятия. В качестве основных рисковых экспозиций предложено рассматривать основные подсистемы предприятия: производственно-техническую, финансовую, кадровую, организационно-управленческую и инвестиционно-инновационную.

Каждая в отдельности рисковая экспозиция формирует совокупность элементов организации, которые являются объектом непосредственного воздействия рисков, несущих возможность полной или частичной утраты стоимости этих элементов. Причем соотношение основных рисковых экспозиций с источниками внутренних и внешних рисков позволяет идентифицировать риски и проводить их анализ.

Каждая подсистема имеет свой специфический набор факторов риска. Для финансовой подсистемы это: недостаточность финансового обеспечения, снижения ликвидности, снижения уровня рентабельности и деловой активности, нерациональная структура финансовых ресурсов и др. Для организационно-управленческой – низкий уровень профессиональной компетенции персонала, несогласованность деятельности основных производственных подсистем и др., в т. ч. и отсутствие системы риск-менеджмента.

С целью проведения идентификации и анализа рисков предприятия автором предлагается использовать метод матричной риск-диагностики. Матричная диагностика рисков проводится с целью выявления возможных рискообразующих факторов, которые могут оказать негативное влияние на устойчивое развитие предприятия, что по большому счету является превентивным механизмом профилактики рисков.

Необходимо отметить, что методы матричной диагностики рисков не новы и достаточно подробно разработаны в научной литературе. Вместе с тем, в настоящей работе метод матричной диагностики получил определенное новое научное развитие, которое достигнуто за счет разработки относительно новой системы основных рисковых экспозиций и показателей устойчивости их функционирования с точки зрения воздействия рисков.

Использование данного метода позволяет, с одной стороны, выявить круг основных проблем предприятия, а с другой – оценить уровень воздействия риска на состояние и развитие функциональных элементов предпринимательской структуры.

Оценка основных проблем функциональных составляющих (элементов) организации позволяет: получить анализ реального состояния предприятия в рыночной среде; определить конкурентные преимущества и слабости предприятия; выявить согласованность позиций руководителей предпри­ятия в оценке его основных проблем; оценить эффективность использования всех видов ресурсов; определить соответствие управленческого потенциала пред­приятия его стратегическим задачам; выработать рекомендации по решению спектра основных про­блем предприятия.

На основе проведенного анализа в диссертации предложена методика интегральной оценки факторов риска предприятия. Сущность предложенной методики состоит в следующем: каждая группа риска описывается определенным количе­ством факторов. Причем каждый фактор отражает собой конкретную сторону развития социально-экономической ситуации, его теку­щее или прогнозное состояние и характеризуется количественным показателем. Значения этих показателей оцениваются от (1) – благоприятные до (10) – неблагоприятные и определяются экс­пертным методом в баллах, причем каждый из показателей в системе оценки имеет свой вес, соответствующий его значимости.

Сумма коэффициентов значимости внутри каждой группы риска равна 1. Присвоенная показателю количественная оценка (q) умножается на его весовой коэффициент (w) и результатом является вклад каждого показателя в рассматриваемую группу риска. Интегральную оценку данного показателя предлагается рассчитывать в баллах по следующей формуле:

, (1)

где:

– суммарная оценка по внешним факторам рисков организации;

– суммарная оценка по внутренним факторам рисков организации;

– обобщенная оценка риска по указанным составляющим рисков.

При этом основные характеристики определяются по формулам:

; (2)

, (3)

где:

wi – весовой коэффициент по соответствующему фактору внешнего риска (политические, общеэкономические, социально-экономические, природные, научно-технические);

qi – значение каждого показателя в баллах;

wj – весовой коэффициент по соответствующему фактору внутреннего риска (производственно-технические, финансовые, социальные, управленческие, инвестиционно-инновационные);

qj – значение каждого показателя в баллах.

5. Сформулированы принципы формирования системы управления риском; предложен подход к экономической оценке эффективности внедрения и реализации системы риск-менеджмента предпринимательской структуры.

Управление риском по существу представляет особый раздел менеджмента, ориен­тированный на принятие и выполнение управленческих реше­ний в условиях неопределенности. Риск-менеджмент имеет свою специфику, характерной особенностью которой является анализ, оценка и управление хозяйственными рисками предприятия. Автор считает, что функции риск-менеджмента, собственно, как и функции общего менеджмента должны реализовываться в соответствующей последовательности и которые представляют в целом единый цикл управления предпринимательскими рисками. Главная идея цикла управления рисками (риск-менеджмента) весьма важна для обозначения непрерывного характера менеджмента как процесса принятия управленческих решений в условиях неопределенности.

Комплексный подход позволяет обнаружить и осмыслить внутренние механизмы системы риск-менеджмента, которые обеспечивают ее состояние в единой целостности, условия их устойчивости, предельные границы изменчивости и т. д.

С этих позиций система риск-менеджмента включает следующие основные составляющие: управление рисками по основным рисковым экспозициям (подсистемам предприятия); ресурсное обеспечение предприятия; корпоративная культура в области риск-менеджмента; информационная поддержка принятия решений в области управления риском.

В результате проведенного исследования установлено, что система управления рисками предприятия представляет собой механизм регулирования соответствующих функциональных подсистем, которые, находясь во взаимосвязанном и взаимообусловленном состоянии, обеспечивают устойчивость функционирования субъекта хозяйствования по соответствующим направлениям деятельности.

В работе установлено, что основные принципы, характерные для любой системы при условии их специфической трансформации позволяют сформировать эффективную систему управления риском, а именно: системность, комплексность управления риском; целенаправленность в управлении рисками; моделируемость системы управления риском; непрерывность и планомерность в управлении рисками; многофункциональность и иерархичность в управлении рисками; структурная адаптивность и адекватность в управлении рисками; результативность функционирования системы управления рисками.

Особое место в работе отводится определению экономического эффекта по формированию и развитию системы риск-менеджмента. В исследовании экономический эффект от создания системы риск-менеджмента (Эрм) можно представить в виде разницы между совокупными предотвращенными потерями предприятия в результате воздействия рисков по соответствующим структурным составляющим и фактическими потерями и затратами на формирование и реализацию системы риск-менеджмента предприятия. В результате экономический эффект можно определить по формуле:

, (4)

где:

– предотвращенные экономические потери по соответствующей составляющей предпринимательской структуры (производственно-технической, финансовой, кадровой, организационно-управленческой и др.), выступающие в качестве положительного результата.

() – фактические потери по соответствующей составляющей предпринимательской структуры;

– затраты на формирование системы риск-менеджмента предприятия по соответствующим периодам времени.

Необходимо отметить, что определение предотвращенного и фактического ущерба по каждой функциональной составляющей организации требует самого тщательного подхода, так как каждая из указанных подсистем имеет свои специфические особенности.

Экономическую эффективность формирования и реализации системы риск-менеджмента организации предлагается определять по формуле:

, (5)

где условные обозначения те же, что и в формуле (4).

6. Разработана концептуальная модель формирования системы риск-менеджмента компании на основе совершенствования механизма управления знаниями как фактора стратегического развития бизнес-структуры.

В работе указывается, что формирование системы риск-менеджм­ента, а также его внедрение и последующее совершенствование обусловлены сложным переплетением объективных и субъективных причин. Это означает, что тенденции развития теории и практики риск-менеджмента реализуются не автоматически, а через при­нятие управленческих решений, которые связаны с субъектив­ными представлениями руководителей и степенью осознания ими объективных обстоятельств.

В этом контексте основной целью системы риск-менеджмента следует считать формирование и реализацию научно-обоснованного подхода к построению риск-стратегии предприятия, органично сочетающейся в структуре бизнеса и способствующей сбалансированности ее профиля «риск-доходность».

С данной позиции к основным задачам риск-менеджмента можно отнести: повышение стоимости организации; обеспечение способности предприятия возмещать ущерб за счет собственных средств без угрозы для достижения стратегических и оперативных целей бизнеса; обеспечение стратегической и оперативной устойчивости бизнеса за счет снижения чувствительности результатов ее деятельности к факторам всех типов рисков; снижение волатильности прибыли за счет разработки системы стимулирования структурных подразделений и персонала организации с учетом риска; минимизация непредвиденных потерь за счет снижения вероятности их наступления; обеспечение эффективного распределения ресурсов организации с учетом рискообразующих факторов и др.

В диссертации показано, что непосредственно формирование системы риск-менеджмента организации должно осуществляться с учетом действия определенных факторов.

Первая группа факторов обусловлена масштабом деятельности субъекта хозяйствования. Как правило, на крупных предприятиях необходимо формировать комплексную систему риск-менеджмента. Для средних и малых предприятий достаточно отработать механизмы управления наиболее существенными хозяйственными рисками.

Вторая группа факторов отражает специфику деятельности пред­приятия. Одни субъекты хозяйствования осуществляют свою деятельность на традиционной основе (традиционное предпринимательство), а другие – на инновационной (инновационное предпринимательство). Например, есть консервативные предприятия, где имеется относи­тельно постоянный рисковой спектр. И наоборот, есть более динамичные предприятия, для которых характерна высокая скорость об­новления продуктового ряда и внедрения технологических но­вовведений. Для хозяйствующих субъектов, где высокая динамичность рисков, целесообразно построение комплексных систем риск-менеджмента.

Третья группа факторов связана с соотношениями стадий жиз­ненных циклов предприятия, его рыночной ниши и производимой им продукции.

Четвертая группа факторов связана со структурой субъекта предпринимательской деятельности. Это вытекает из того, что рисковые спектры отдельного предприятия, предприятия, имеющего в своем составе филиалы, а также предприятия сложной структуры, например, финансово-промышленная группа или холдинг, будут различными. Поэтому будут различаться, собственно, и сами системы их риск-менеджмента, причем в предпринимательских структурах со сложной конфигурацией имеется необходимость их формирования по интегративному принципу.

Проведенный в работе анализ позволил выявить, что одним из условий создания и развития системы риск-менеджмента является эффективное использование корпоративных знаний – интеллектуальных ресурсов компании. Систему управления знаниями, в данном контексте, следует рассматривать как механизм трансформации имеющейся информации в знания, необходимые для нахождения адекватного решения рисковой ситуации в условиях ограниченного временного интервала и нестабильной внешней среды. В конечном итоге, та часть интеллектуального ресурса компании, которая формирует риск-менеджмент, должна обеспечивать увеличение стоимости (капитализации) компании. При анализе финансового состояния предприятия система корпоративного риск-менеджмента может рассматриваться в составе нематериальных активов.

Автор исходит из предпосылки о невозможности формирования универсальной системы риск-менеджмента, поскольку имеются существенные различия в рисковых профилях организаций. Отметим, что системы риск-менеджмента, формируемые для различных предприятий, от­личаются друг от друга по составу рискового спектра, возможностям воздействия на риски, характеру используемых инструментов управления рисками и др. Поэтому формирование системы риск-менеджмента предприятия должно происходить с учетом вышеизложенных факторов, т. е. исходя из его отраслевой принадлежности масштабу деятельности, специфике рискового спектра и т. д.

На основе полученных результатов исследования была разработана концепция формирования и развития системы риск-менеджмента предприятия, учитывающая, а точнее, сочетающая функциональный и интегративный подходы в процессе управления рисками и органично встроенная в общий стратегический менеджмент компании. Концептуальная модель и механизм функционирования системы риск-менеджмента предприятия представлены на рисунке 2.

Особенность данной концепции состоит в том, что, с одной стороны, по каждой подсистеме предприятия формируется своя функциональная стратегия управления рисками, причем для каждой из них разрабатывается свой рисковой профиль.

С другой стороны, предложенная концепция формирования риск-менеджмента ориентирована на системный подход в управлении хозяйственными рисками, интеграцию с системой общего управления организацией в целях достижения конкурентных преимуществ и устойчивого функционирования в условиях нестабильности внешней среды.

Таким образом, функциональное управление интегрируется в общую систему управления предприятием; риск-менеджмент организации системно анализирует риски каждого вида с целью обеспечения максимальной эффективности каждого этапа и, соответственно, всей деятельности предприятия в целом. При этом реализация основной цели риск-менеджмента  – обеспечение прироста стоимости акционерного капитала компании – означает выявление спектра потенциальных факторов риска, влияющих на деятельность предпринимательской структуры.

Рисунок 2 Концептуальная модель и механизм функционирования системы риск-менеджмента предприятия

III. ОСНОВНЫЕ НАУЧНЫЕ ПУБЛИКАЦИИ
ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИОННОГО ИССЛЕДОВАНИЯ

По теме диссертации опубликовано 7 научных работ общим объемом 2,6 п.л. (автора – 1,8 п.л.), в том числе 3 статьи в журналах, рекомендованных ВАК РФ:

  1. Каточков Е.В., Багиев Г.Л. Основные концептуальные подходы в развитии риск-менеджмента организации // Проблемы современной экономики. 2011. №2. 0,4 п.л. (автора 0,2 п.л.).
  2. Каточков Е.В. Управление предпринимательскими рисками с позиции системного подхода // European Social Science Journal. 2011. - №5. 0,5 п.л..
  3. Каточков Е.В. Основные методологические подходы к изучению предпринимательского риска как объекта управления // Вестник Южно_Уральского государтвенного университета. Серия Экономика и менеджмент. 2011. Вып. 19. №28 (245) 0,3 п.л.
  4. Каточков Е.В. Риск-менеджмент в системе управления бизнес-структурой: цель, основные задачи и факторы формирования // Торгово-экономические проблемы регионального бизнес-пространства: IX Международная научно-практическая конференция, апрель 2011 г., Южно-Уральский государственный университет. – Челябинск: Издательский центр, 2011. – 0,2 п.л.
  5. Каточков Е.В., Калентеев С.В. Информационные технологии в логистических процессах // Научный поиск: Материалы второй научной конференции аспирантов и докторантов. Экономика. Управление. Право. – Челябинск: Издательский центр ЮУрГУ, 2010. – Т. 1. – 0,4 п.л. (автора – 0,2 п.л.).
  6. Каточков Е.В., Окольнишникова И.Ю. К вопросу о классификации издержек предприятия на разработку и реализацию бренд-технологий // 20 лет постсоветской России: кризисные явления и механизмы модернизации: материалы XIV Международной научно-практической конференции, 19–20 апреля 2010 г., Гуманитарный университет. – Екатеринбург, 2011. – 0,4 п.л.( автора – 0,2 п.л.).
  7. Каточков Е.В., Окольнишникова И.Ю. К вопросу об особенностях реализации бренд-технологий в системе маркетингового управления на предприятии // Народное хозяйство: Вопросы инновационного развития: Всероссийский научно-практический журнал. – 2011. – №3. – 0,4 п.л. (автора – 0,2 п.л.).

КАТОЧКОВ ЕВГЕНИЙ ВИКТОРОВИЧ

РАЗВИТИЕ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ

ХОЗЯЙСТВЕННЫМ РИСКОМ В УСЛОВИЯХ

НЕСТАБИЛЬНОЙ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ СРЕДЫ

Специальность 08.00.05 – Экономика и управление

народным хозяйством (экономика предпринимательства)

Автореферат

диссертации на соискание ученой степени

кандидата экономических наук

Подписано в печать 26.11.11. Формат 6084 1/16. Бум. офсетная.

Печ. л. 1,1. Печать – ризография. Тираж 100 экз. Заказ № 123.

Отпечатано в типографии Издательского центра ЮУрГУ

с оригинала-макета заказчика.

454080, г.Челябинск, пр. Ленина, д. 76.



Pages:     | 1 ||
 





 
© 2013 www.dislib.ru - «Авторефераты диссертаций - бесплатно»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.